사랑하는 동생 세츠를 살리기 위해 무엇이라도 할 작정인 틸트. 급기야 마녀와 계약을 합니다.

틸트가 원하는 것은 세츠를 되살리는 것과 그가 쇼너의 아이들 낳는 것. 이 소원은 운명을 바꾸고 모든 것을 뒤틀어버리는 결과가 됩니다.

무명 댄서였던 아트는 무대 위에서 훌륭한 안무를 선보인 후 천재 댄서 부활이라는 극찬을 받게 되고, 지미도 그의 재기를 누구보다 기뻐합니다.

그리고 틸트의 영혼은 대사업가 앨버트 오웰의 외동아들인 길 오웰로 향합니다. 막대한 부와 권력, 아름다운 외모까지 차지한 틸트는 앞으로 세츠를 위해 엄청난 계획을 세우려 하고, 그의 앞에는 인간 여성인 리타가 나타나는데…

인간과 인어의 사랑은 곧 파멸이라는 잔혹한 현실 앞에 인어들은 각자의 사랑을 향해 돌진하는 ＜달의 아이 신장판＞ 3권입니다.

인어인 세스와 슈나(달의 아이들) 사이의 애증과 복잡한 감정선이 더욱 심화되며, 지구와 인류의 운명을 둘러싼 비밀이 서서히 드러납니다.인어들이 백년에 한 번 치르는 산란과 종의 번식이 지구의 생태계 및 운명과 어떻게 연결되어 있는지가 조명되며, 인류를 지키려는 쪽과 종의 사명을 다하려는 인어들 간의 대립이 격화됩니다.