이 책은 2026년부터 개정·시행되는 금융상품과 금융세제 전반의 변화를 충실히 반영한 최신 개정판입니다. 고배당기업 배당소득 분리과세 도입, 종합투자계좌(IMA) 이익의 배당소득 과세, 연금소득 원천징수세율 인하, 증권거래세율 조정, 비과세 청년미래적금 신설 등 최근 금융세제 개편 사항을 체계적으로 정리하였습니다.

특히 연금저축·IRP·ISA로 대표되는 절세계좌와 리츠, 조각투자상품, 금 투자 등 최근 관심이 높아진 금융상품을 별도로 구성하여 상품 구조와 세금 적용 방식을 쉽게 이해할 수 있도록 설명하였습니다.

이 책은 전문가뿐 아니라 일반 독자도 이해할 수 있도록 조세와 금융의 기초부터 차근차근 풀어 설명합니다. 각 장의 도입부에는 문답식으로 핵심 내용을 요약하였고, 이어지는 종합예제를 통해 실제 계산과 적용 과정을 스스로 정리할 수 있도록 구성하였습니다.

또한 부록으로 제공되는 금융상품 일람표와 절세금융상품 요약표는 금융소득종합과세 및 건강보험료 부담과 직결되는 비과세·분리과세 상품을 한눈에 정리하여 실질적인 절세 전략 수립에 도움을 줍니다.

2016년 초판 발간 이후 꾸준히 개정되어 온 이 책은 금융기관 종사자, 금융 컨설턴트, 세무·회계 전문가, 금융투자자, 대학원생 및 대학생 등 금융과 세금을 공부하거나 실무에 활용하고자 하는 모든 이들에게 든든한 길잡이가 될 것입니다.