[준비마당] 곤쌤의 월배당 투자 원칙 8(ft. 족집게 ETF 리스트)

[원칙 1] 고배당 ETF 몰빵하는 것은 피한다

도대체 어떤 월배당 ETF를 사야 하는가?
배당금? 분배금? 같은 말 아닌가요?
고배당 ETF 몰빵을 말리는 이유 - 자산 고갈 위험
분배율보다 기초자산 경쟁력을 챙겨야 하는 이유
기초자산 유형별 월배당 ETF 종류

[원칙 2] 월배당 ETF 기초자산은 시장대표지수로 담자

개별 기업은 사라져도 시장은 남는다
지속 가능한 배당을 원한다면 성장을 포기하지 말 것!
[곤쌤 PICK!] 한국 vs 미국 시장대표지수 ETF 6

[원칙 3] 커버드콜의 기초자산도 시장대표지수로 채우자

커버드콜, 정확히 무엇인가?
약속 장사 - 콜옵션과 옵션 프리미엄
테마형 커버드콜 vs 지수형 커버드콜, 뭐가 다를까?
왜 은퇴자에게 커버드콜 ETF가 필요한가?
[곤쌤 PICK!] 시장대표지수 커버드콜 ETF 6
[Tip] 왜 데일리·위클리 커버드콜의 분배율이 더 높을까?

[원칙 4] 기초자산이 같다면 시가총액이 큰 월배당 ETF를 담자

시가총액이 큰 ETF가 유리한 이유 - 유동성과 거래 비용
은퇴자에게 더욱 중요한 건 안정성
[곤쌤 PICK!] S&P500 vs 나스닥100 vs 코스피200 ETF 1등을 찾아라!
[Tip] 실질보수(실부담비용) 확인법 - 금융투자협회 전자공시서비스

[원칙 5] 높은 분배율보다 지속 가능한 분배율을 선택하자 50

연 15% 분배율, 과연 평생 가능할까? 50
분배율이 높을수록 원금 고갈 가능성이 높다? 51
악순환의 고리 - 더 높은 분배율을 좇을수록 위험! 52
[Tip] 지속 가능한 분배율 체크리스트 5 53

[원칙 6] 목표 분배율을 먼저 정하고 ETF를 선택하자(ft. 8% 분배율) 54

ETF 고르기 전에 목표 분배율부터 정하자 54
분배율과 성장성은 시소와 같다 54
내 목표 분배율은 몇 %일까? - 생활비와 자산 규모로 계산하기 55
왜 이 책은 8% 설계를 추구하는가? 55
[곤쌤 PICK!] 월 100만~500만 원을 위한 투자금과 목표 분배율 57

[원칙 7] 월배당 포트폴리오도 메인 70~80%, 곁들임 20~30%! 58

메인 70~80%: 시장대표지수 + 시장대표지수 커버드콜 58
곁들임 20~30%: 채권, 배당주, 리츠 등 59
아무리 맛있어도 반찬이 밥을 대신할 순 없다 59
[곤쌤 PICK!] 메인 + 곁들임 실전 포트폴리오 2종(ft. 적립기 vs 인출기) 61
[Tip] 나는 적립기인가, 인출기인가? 62

[원칙 8] 절세계좌 vs 일반계좌 이원화로 받을 돈을 키운다 63

절세계좌 vs 일반계좌 - 세금 부과 방식이 다르다 63
그래서 이 ETF는 어디에 담을까? - 기본 배치 원칙 64
왜 큰돈은 절세계좌로 한 번에 옮기지 못할까?
당장 써야 할 돈은 애초에 절세계좌에 넣지 말 것
월 300만 원 분배금을 받으면 달라지는 이야기


[실전마당 1] 월 100만 원 현금흐름(ft. 1억 5,000만 원, 목표 분배율 8%)

[기본기 1] 1억 5,000만 원으로 월 100만 원 분배금을 받으려면?

누구에게는 제2의 월급, 누구에게는 생활비
목표 분배율 8% 설계 우려할 점 - 하락장에서는 원금 훼손
인출기라면? - 커버드콜 비중을 높일 것 / 적립기라면? - 시장대표지수 비중을 높일 것
[곤쌤 PICK!] 8% 공격형 ETF 포트폴리오 - 월 100만 원

[기본기 2] 1억 5,000만 원 원금을 지키려면(ft. 4%, 6% 대안 설계)

원금 훼손 막으려면? - 분배금을 줄이거나 자산을 키우거나
[곤쌤 PICK!] 6% 균형형 포트폴리오 - 월 77만 원
[곤쌤 PICK!] 4% 성장형 포트폴리오 - 월 51만 원

[기본기 3] 인출기 vs 적립기 - 나는 어떤 분배율을 고를까?

질문 1. 월급 등 정기적인 근로소득이 있는가?
질문 2. 월 100만 원 전부를 분배금으로 충당해야 하는가?
질문 3. 분배금의 용도는 무엇인가?
최종 점검 - 시장이 30% 하락해도 이 설계를 유지할 수 있는가?

[실전사례 1] 국민연금 개시 1년 전 소득 공백기 어떻게 견디죠?
(62세, 은퇴자, 김종현 님)
Q 몸이 아파 소일거리도 못 하는데 당장 생활비가 없네요.
A 퇴직금과 예금 합쳐 1억 5,000만 원으로 1년 버티기
현금성 자산은 원화로 바꾸고, 성장자산은 나스닥으로 교체
1년 후 국민연금이 나오면? 성장자산은 높이고 커버드콜은 낮추고

[실전사례 2] 개인연금 월 60만 원, 손주 용돈 주려면 부족해요!
(58세, 은퇴자, 박선영 님)
Q 여유자금 굴려서 여행도 가고 자식들에게 도움도 주고 싶어요.
A 배우자 소득도 있지만 월 50만 원이 아쉬운 상황
인출기라고 다 8%일 필요는 없다
5년 뒤 국민연금이 나오면? 분배율 수치만 조절!
[Tip] 100세 시대 4% 목표 분배율은 평생 보험!

[실전사례 3] 국민연금 90만 원으로는 도저히 생활이 안 되네요(66세, 은퇴자, 김수호 님)
Q 우리 부부 생활비 195만 원이 필요한데 너무 부족해요.
A 아파트 한 채, 금융자산 1억 5,000만 원 월배당 ETF가 필요한 시점!
분배율이 높은 만큼 성장을 판 값임을 잊지 말자
그래도 부족한 8만 원, 절약으로 메우자
70대 중반, 아파트가 두 번째 연금이 된다
8% 포트폴리오는 ‘평생 설계’가 아니라 ‘구간 설계’
[Tip] 10억 원짜리 아파트를 주택연금으로 받으면 얼마?

[실전사례 4] 연 15%짜리 월배당 ETF로 아이 학원비 내고 싶어요!(47세, 직장인, 이지현 님) 95
Q 40대도 15% 분배금 주는 고배당 ETF 투자해도 될까요?
A 학원비는 월급에서 내고 주식 수부터 늘리세요!
적립기의 설계 - 메인이 밥, 곁들임은 반찬
분배금이 주식 수를 늘리고 주식 수가 분배금을 키우는 구조
60세에 은퇴한다면? - ETF 비중만 줄이면 끝!
[Tip] 2050 적립기의 월배당 투자는 은퇴 준비를 위한 리허설

[실전사례 5] 아직 1억 5,000만 원이 없는데, 목표 분배율 8% 가도 될까요?(33세, 직장인, 박서연 님)
Q 6,000만 원 모았는데 매달 150만 원씩 8% 포트폴리오로 굴리면 더 빨리 모을까요?
A 적립기는 목표 자산에 도달하기 위해 속도부터 내야 합니다.
연금저축과 IRP로 세액공제 채우고 나머지는 ISA 활용
[Tip] 연금저축, IRP 납입 시 세액공제 총정리


[실전마당 2] 월 200만 원 현금흐름(ft. 3억 원, 목표 분배율 8%)

[기본기 1] 3억 원으로 월 200만 원 분배금을 받으려면?

월 200만 원, 대한민국 은퇴자의 표준 구간
[곤쌤 PICK!] 8% 공격형 ETF 포트폴리오 - 월 200만 원

[기본기 2] 연 배당금 2,000만 원 초과 시 일반계좌에서 생기는 일

일반계좌에서 분배금을 받으면 세금 폭탄?
월 분배금 200만 원 받고 싶다면 절세계좌 필수!
커버드콜의 두 갈래 투자 방향 - 절세계좌 vs 일반계좌
[Tip] 금융소득종합과세는 인별 과세 - 부부 명의 활용 추천

[실전사례 1] 월급 받는 동안 배당 2,400만 원, 세금 폭탄 맞나요?(48세, 직장인, 박지훈 님)
Q 4년 후 파이어 목표인데요, 회사 다니는 동안은 배당받지 말까요?
A 재직 중에는 인출 스위치를 끄세요.
일반계좌에서 절세계좌로 이전 시급!
옮기기 전 일반계좌 자금은 ‘저분배 대기 모드’로
ISA 계좌 현명하게 사용하는 방법
[Tip] 월급을 받으며 배당 2,400만 원을 받으면, 세금 얼마?

[실전사례 2] 36세 파이어했는데, 연금계좌에 넣으면 55세까지 못 꺼낸다면서요?(36세, 세미파이어 프리랜서, 서지우 님)
Q 3억 원 모았고 파이어했습니다. 생활비가 필요한 저에게 절세계좌는 안 맞는 것 같아요.
A 절세 효율보다 먼저 볼 것은 인출 가능 시점입니다. 조기 은퇴자의 기본값은 ISA와 일반계좌입니다.
연금저축·IRP 개설은 필요 - 목돈은 넣지 말 것
금융소득종합과세와 건보료 산정에서 빠지는 ISA
세미파이어를 위한 일반계좌 현금흐름 만들기
일반계좌 금용소득 연 1,000만 원 아래로 맞추는 이유 - 건강보험료 때문
프리랜서 수입이 들어오는 달은 분배금 재투자하기

[실전사례 3] 명예퇴직금 2억 원, IRP에 있는데 커버드콜 투자 괜찮을까요?(53세, 은퇴자, 최성민 님)
Q IRP 2억 원, 예금 1억 원 있습니다. 월 200만 원 인출 가능할까요?
A IRP는 절대 깨지 말고 2년만 예금으로 버티세요.
예금 일부는 ISA로 이전 - 포트폴리오 운용하기
2년 후 절세계좌에서 월 200만 원 분배금 인출 가능!
퇴직금으로 받은 IRP는 사적연금 한도 포함 X
[Tip] IRP 55세 전 깨면 세금은? - 퇴직금 2억 원의 퇴직소득세

[실전사례 4] 남편 명의 3억 원에서 배당받다가 피부양자 탈락되었어요(60세·57세, 은퇴자, 정광수·김미영 부부)
Q 부부가 모은 돈을 남편 일반계좌에서 배당받다가 문제가 생겼어요.
A 응급처치는 명의 나누기, 근본 치료는 절세계좌 이사입니다.
근본 치료를 위한 해결 - 3억 원 절세계좌로 옮기기
남편 1억·아내 2억 절세계좌 8% 포트폴리오 굴리기
[Tip] 알쏭달쏭 종합소득세, 종합과세, 금융소득종합과세

[실전사례 5] 집 판 돈이 절세계좌에 다 못 들어간다고요?(65세, 은퇴자, 오혜자 님)
Q 집을 줄여 3억 원이 생겼는데, 절세계좌엔 1년에 3,800만 원밖에 못 넣는다면서요?
A 하염없이 기다리지 마세요. 일반계좌의 무기, 국내 주식형 커버드콜이 있습니다.
ISA와 연금저축은 해외 주식형 커버드콜 추천
[Tip] 절세계좌에 해외(미국) 커버드콜을 우선하는 이유 3


[실전마당 3] 월 300만 원 현금흐름(ft. 4억 5,000만 원, 목표 분배율 8%)

[기본기 1] 4억 5,000만 원으로 월 300만 원 분배금을 받으려면?

월 300만 원, 노후 기본 생활비에 도달하는 숫자
[곤쌤 PICK!] 8% 공격형 ETF 포트폴리오 - 월 300만 원

[기본기 2] 절세계좌에만 담기엔 4억 5,000만 원은 큰돈 - 계좌 이원화 필수

사적연금소득 연 1,500만 원 인출의 의미
연 1,500만 원 기준에 해당되는 돈 - 세액공제받은 돈과 그 수익만
연 1,500만 원 넘게 인출하면? - 초과분이 아니라 전액 과세
연금계좌는 1,500만 원 저율과세로, 나머지 계좌는?
자산이 클수록 계좌 이원화(절세계좌 + 일반계좌)가 필요합니다
일반계좌엔 세금 적게 나오는 국내 커버드콜 추천

[기본기 3] 일반계좌 목돈은 이 순서로 절세계좌에 옮기자

일반계좌 -] 절세계좌 4단계 이사 총정리
[Tip] 상속할 자식 없다고 분배율 15% 유혹에 넘어가지 마세요

[실전사례 1] 급등장에서 번 4억 5,000만 원, 파이어할까요, 말까요?(34세, 직장인, 박지훈 님)
Q 급등장에서 몇 배가 된 주식, 지금 팔아야 할까요?
A 파이어의 조건은 자산이 아니라 현금흐름입니다.
적립기라면 절세계좌에 성장자산을 담으세요
4억 5,000만 원을 절세계좌로 이사하려면? - 12년 프로젝트
급등한 주식을 팔아야 할까요? 먼저 집중투자 위험을 줄이세요
매도한 돈은 투자 목적에 맞게 다시 배치하세요
절세계좌 이전과 포트폴리오 전환은 함께 진행합니다
포트폴리오를 만든 뒤에는 꾸준히 유지하며 점검하세요

[실전사례 2] 몸이 재산인 전문직, 병원 문 닫아도 월 300만 원 나올까요?(42세, 개원의, 박서연 님)
Q 퇴직금도 연금도 없습니다. 소득은 높은데 무엇부터 할까요?
A 전문직의 진짜 리스크는 ‘소득의 수명’입니다.
월 800만 원 적립 - 일반계좌 + 절세계좌 이원화
일반계좌 비중이 큰 고소득자를 위한 투자 조언
소득 공백을 위한 6개월 치 생활비 떼어놓기
[Tip] IRP 안전자산 30% 자리에 ‘주식 자산’을 넣고 싶다면?

[실전사례 3] 국민연금까지 18년, 교육비는 피크, 어떻게 하죠?(47세, 희망퇴직 예정, 김성호 님)
Q 아직 아이들이 중학생, 고등학생입니다. 소득이 끊기는데 어떻게 하죠?
A 당장 쓸 생활비와 장기 투자할 돈을 분리하세요!
일반계좌 - 생활비·교육비 예산부터 떼어놓기
월 206만 원이 월급처럼 나오지는 않습니다
IRP - 55세까지 자산을 키우기
절세계좌 - 새로 생긴 소득으로 적립하기
조기퇴직자를 위한 55세 -] 65세 -] 그 이후, 3구간 릴레이

[실전사례 4] 퇴직금이 전부 IRP에 있습니다. 월 300만 원 나올까요?(58세, 명예퇴직, 최영만 님)
Q 은행에서는 예금만 권합니다. IRP에서 커버드콜 ETF를 살 수 없나요?
A 상품이 다양한 증권사 IRP로 이전하세요.
IRP - 위험자산 70% 투자 한도 규칙
55세를 넘겼으니, 인출 스위치를 켤 차례
회사에서 받은 퇴직금을 IRP에서 연금으로 받으면 좋은 이유
[Tip] 한 해에 얼마까지 꺼내야 연금일까? - 연금 수령 한도

[실전사례 5] 물려줄 사람도 없는데, 원금까지 다 쓰면 안 되나요?(74세, 1인 가구, 정혜자 님)
Q 월 450만 원씩, 원금까지 다 쓰고 싶습니다.
A 원금 소진도 훌륭한 선택입니다. 다만 순서가 필요합니다.
두 개의 통장 - ‘먼저 쓰는 돈’과 ‘오래 쓸 돈’을 분리하세요
70대분들께 절세계좌 개설을 권하지 않는 이유
의료비와 간병비는 먼저 떼어놓으세요
[Tip] 자녀가 없다면 치매 대비는 신탁으로


[실전마당 4] 월 400만 원 현금흐름(ft. 6억 원, 목표 분배율 8%)

[기본기 1] 6억 원으로 월 400만 원 분배금을 받으려면?

절세계좌 졸업 구간 - 일반계좌가 주연으로 등장!
6억 원을 가진 사람들의 필수 전략 네 가지
[곤쌤 PICK!] 8% 공격형 ETF 포트폴리오 - 월 400만 원

[기본기 2] 계좌 선택에 따라 월 30만~50만 원 더 받는다?

분배금이 같아도 세후 금액이 다르다?
계좌 3층 구조 필수 - 이원화에서 삼원화로
일반계좌 국내 주식형 커버드콜 분배금 -] 절세 유리
국내 커버드콜 분배금과 과세 적용 사례

[실전사례 1] 6억 파이어족입니다. 연금계좌는 55세까지 못 꺼내는 거 맞나요?(48세·46세, 퇴사 예정자, 강민준·서지혜 부부)
Q 맞벌이 20년 차, 내년 퇴사 예정! 55세까지 6년을 버텨야 하는데 어떻게 하죠?
A 연금계좌를 포기하지 말고, 6억 원을 ‘55세 이전 물통’과 ‘55세 이후 물통’으로 나누세요.
55세 이전에 쓸 생활비 - 일반계좌 + ISA 활용
55세 이후 쓸 생활비 - 연금저축과 IRP 활용
커버드콜 국적 나누기 - 일반계좌는 국내용, 절세계좌는 해외용
부부의 계좌는 순차적으로 개시

[실전사례 2] 명예퇴직금 5억 원, 월 400만 원도 받고 퇴직소득세도 아끼려면?(58세·55세, 명예퇴직자, 박정호·김미애 부부)
Q IRP로 들어온 퇴직금 5억 원을 일시금으로 찾으면 퇴직소득세가 만만치 않던데요? A 퇴직급여 5억 원은 IRP에서 연금으로 받고, 예금 1억 원은 배우자 절세계좌를 활용하세요.
IRP에 들어 있는 퇴직금의 두 갈래
IRP에 있는 5억 원은 ‘연금 수령 한도’ 안에서 인출 가능
퇴직급여를 IRP에서 연금으로 받으면 좋은 이유 - 퇴직소득세 감면
IRP 자산은 안전자산 30% 운용이 필수
배우자 절세계좌로 예금 1억 원 이사시키기

[실전사례 3] 월 400만 원을 받으면 금융소득 4,800만 원으로 잡히나요?(60세·58세, 은퇴자, 조현석·문경자 부부)
Q 갑자기 상속을 받아서 자산이 늘었습니다. 그런데 세금 폭탄이 걱정되네요.
A 월 400만 원의 현금흐름과 금융소득 4,800만 원은 같은 말이 아닙니다.
금융소득 2,000만 원 넘는다고 모두 세금 폭탄? NO!
건강보험료는 가입 자격과 소득을 함께 봐야 한다
합법적 절세를 위한 세후 현금흐름 관리법 세 가지

[실전사례 4] 집을 줄여 6억 원이 생겼습니다. 절세계좌로 옮겨야 하나요?(62세·60세, 다운사이징 은퇴자, 윤성구·최정희 부부)
Q 집을 줄여 6억 원이 생겼습니다. 생활비는 당장 필요한데 절세계좌로 옮기는 데는 오래 걸린다고 합니다.
A 기다리지 말고 일반계좌에서 먼저 운용하되, 생활비를 제외한 여유자금을 매년 절세계좌로 옮기세요.
연금계좌 3,600만 원 ＋ ISA 4,000만 원 = 부부 합산 연 7,600만 원
생활비와 비상자금을 먼저 남겨두세요
일반계좌와 절세계좌의 역할을 나눕니다
건강보험료도 함께 봐야 합니다
절세계좌로 옮기는 순서


[실전마당 5] 월 500만 원 현금흐름(ft. 7억 5,000만 원, 목표 분배율 8%)

[기본기 1] 7억 5,000만 원으로 월 500만 원 분배금을 받으려면?

월 500만 원은 ‘월급의 대체’가 아니라 ‘월급의 졸업’
똑같은 분배금, 그러나 저마다 다른 ‘세후 현금흐름’
7억 5,000만 원을 가진 사람들의 필수 전략 네 가지
[곤쌤 PICK!] 8% 공격형 ETF 포트폴리오 - 월 500만 원
실질 현금흐름 추정: 세전 월 약 516만 원

[기본기 2] 세금을 줄이려면 현금흐름 재원 3단계로 나눠라!

월 500만 원의 재원 - 세금 성격에 따라 나누기
세금의 갈림길 - 어떤 재원의 돈을 어느 계좌에서 꺼낼까?
건강보험료는 현금 크기보다 소득의 성격이 좌우한다!

[실전사례 1] 지금 3억 원이 있습니다. 몇 살쯤 월 500만 원을 받을 수 있을까요?(38세·37세, 적립기 맞벌이, 오세진·박하윤 부부)
Q 월 300만 원 적립 중입니다. 월 500만 원의 현금흐름이 가능해지면 은퇴하고 싶어요.
A 약 6~8년 뒤를 목표로 잡을 수 있습니다. 기준 시점은 45세 전후입니다.
적립기 계좌 배치는? - 세액공제 + 은퇴 자금 동시 준비
적립기 포트폴리오의 원칙 - 성장자산의 비중 높이기
[Tip] 연말정산 환급금은 ‘13번째 적립금’입니다

[실전사례 2] 임원 퇴직금 5억 5,000만 원, 월 500만 원은 어디서 꺼내야 하나요?(54세, 대기업 임원 출신 퇴직자, 강대성 님)
Q 연금 개시 1년 전입니다. 금융소득종합과세를 피하려면 어떻게 꺼내야 하나요?
A 54세에는 일반계좌가 연결자금이 되고, 55세부터는 퇴직금 IRP가 현금흐름의 중심이 됩니다.
인출 전략은? - IRP에서 월 400만 원 + 일반계좌에서 월 100만 원
1년 공백 기간 동안 생활비는 일반계좌에서 마련할 것
연금 개시 전(54세) 연결 구간 현금흐름
55세 이후 현금흐름
임원 퇴직금 확인 사항 - 퇴직소득 인정 한도

[실전사례 3] 가게를 팔아 목돈이 생겼습니다. 퇴직금과 연금이 없는데 어떻게 하나요?
(59세·57세, 자영업 매각, 남상철·오미란 부부) 260
Q 가게를 팔아 7억 5,000만 원이 생겼지만 퇴직금과 사적연금이 없습니다. 260
A 처음 5년은 일반계좌와 ISA가 버티고, 5년 뒤 연금계좌가 합류하는 2단계 구조로 설계합니다. 261
1년 차 계좌 배치 예시 262
절세계좌 분배금은 재투자 + 일반계좌 분배금은 생활비 263
연금저축 인출 조건 - 만 55세 이상 + 가입 기간 5년 충족 263
55세가 넘은 은퇴 부부에게 연금저축 가입을 권유한 이유 254
국민연금도 현금흐름의 한 기둥 265
[Tip] 자영업자에게도 ‘퇴직금’이 있습니다 - 노란우산공제 267

[실전사례 4] 월세 400만 원 받던 상가를 팔았습니다. 월배당으로 갈아타면 남는 장사인가요?(63세·61세, 부동산 정리, 홍재구·김정림 부부)
Q 상가 월세 대신 월배당을 받아도 괜찮을까요?
A 월세 400만 원과 분배금 516만 원만 비교해서는 안 됩니다. 세후 순현금흐름과 남아 있는 자산가치를 함께 봐야 합니다.
월세와 월배당은 원가의 성격이 다르다
분배금만 좇기보다 성장과 현금흐름 보강
절세의 핵심은 계좌에 맞게 자산을 배치하는 것
60대이지만 연금저축계좌 개설이 필요한 이유
세금과 건강보험료는 개인별로 계산 필수
공실은 사라지지만 시장의 겨울은 남는다
[Tip] 임대사업을 접었다면 건보료 ‘소득 조정 신청’을 확인하세요

[실전사례 5] 10억 중 7억 5,000만 원으로 월 500만 원을 만들고, 나머지는 물려주고 싶습니다(66세, 자산가, 문영배 님)
Q 연금과 금융자산도 자녀에게 미리 물려줄 수 있나요?
A 먼저 ‘노후생활비 7억 5,000만 원’과 ‘증여 재산 2억 5,000만 원’을 분리해야 합니다.
증여재산공제는 ‘10년 단위’로 확인
자녀 증여 주의사항
증여는 ‘명의 분산’이 아니라 소유권의 완전한 이전
월 500만 원 시스템은 부부가 절반씩 운용
방치해 둔 연금저축계좌부터 찾아라
‘증여 후 매도’보다 ‘증여 후 반환’ 주의!
증여는 절세보다 가족의 자금 목적을 분리하는 과정입니다
[Tip] 자녀가 결혼하거나 출산했다면 추가 공제부터 확인하세요