Part Ⅰ. 고객관리업무

Chapter 1. 개인재무설계

제1절 재무설계란?

제2절 개인재무설계 및 재무설계전문가의 필요성
1 우리가 바라는 생활양식의 달성
2 생애 소비만족의 극대화
3 미래의 불확실성에 대한 대비
4 불확실성에 대한 대비
5 사회경제적 환경의 변화

제3절 개인재무설계의 목표

제4절 개인재무설계의 목표를 달성하기 위한 주요 단계

제5절 개인재무설계 과정
1 제1단계 : 고객 관련 자료수집 및 재정상태의 평가
2 제2단계 : 재무목표의 설정
3 제3단계 : 재무목표 달성을 위한 대안모색 및 평가
4 제4단계 : 재무행동계획의 실행
5 제5단계 : 재무행동계획의 재평가와 수정

제6절 재무상태평가표작성 및 분석의 실제
1 자산상태표의 작성
2 가계수지상태표의 작성
3 재무상태의 분석 및 평가

제7절 노인가계의 재무설계
1 재무목표와 필요금액 산정
2 필요자금 조달 및 평가
3 노인가계를 위한 포트폴리오 작성
4 퇴직 후 자산관리 운용지침

제8절 금융소비자의 보호

◎단원정리문제

Chapter 2. 개인신용관리

제1절 소비자신용의 개념

제2절 고객신용 이용의 장?단점

제3절 고객신용의 유형
1 공여되는 형태에 따른 분류-소비자금융과 판매신용(현금대출과 구매대출)
2 대금지불방식에 따른 분류-할부신용과 비할부신용
3 신용공여 계약의 효력에 따른 분류
4 계약의 효력에 따른 분류
5 신용거래당사자의 수에 따른 분류

제4절 고객신용관리
1 신용관리의 필요성과 목적
2 고객신용관리 전략
3 신용소비자의 보호

◎단원정리문제

Chapter 3. 개인위험관리

제1절 재무관리와 위험관리

제2절 위험관리의 정의와 과정
1 위험의 정의와 종류
2 위험관리의 정의
3 위험관리과정

제3절 위험관리와 보험
1 위험관리방법으로서의 보험
2 보험계약의 이해
3 보험설계
4 보험과 세금
5 보험소비자의 보호

◎단원정리문제

Chapter 4. 고객재무관리를 위한 상담기법의 이해

제1절 재무고객상담
1 FP고객상담의 의의
2 FP고객 상담원에게 요구되는 능력
3 고객상담과 신뢰

제2절 상담의 기본방법
1 경청
2 반영
3 명료화
4 직면
5 해결

제3절 재무상담을 위한 의사소통기법
1 의사소통의 구성요소
2 효과적 의사소통

제4절 구매단계에 따른 상담
1 구매단계에 따른 상담기술

제5절 고객상담기술
1 재무상담자가 취해야 할 태도와 언어
2 재무상담자가 피해야 할 태도와 언어
3 상담의 실제 상황에서 대처하는 방법
4 고객유형별 상담방법

◎단원정리문제

Chapter 5. 고객성향분석

제1절 환경이해의 필요성
1 외부 환경이해의 필요성
2 내적 환경이해의 필요성

제2절 고객의 행동성향
1 고객행동의 주요 영향요인
2 구매행동

제3절 금융기관의 고객세분화
1 고객세분화의 의의
2 고객유형 세분화 방법
3 고객세분화의 예

제4절 고객만족
1 고객만족의 형성과 구성요소
2 고객만족과 불만족의 효과
3 고객만족의 측정
4 고객만족의 지표

◎단원정리문제

◎실전예상문제

Part Ⅱ. 금융투자세제

Chapter 1. 국세기본법

제1절 조세의 의의와 분류
1 조세의 정의
2 조세의 분류

제2절 총칙
1 기간과 기한 국세기본법 제5조, 제5조의 2
2 서류의 송달 국세기본법 제18조, 제10조, 제11조

제3절 납세의무
1 납세의무의 성립 국세기본법 제21조
2 납세의무의 확정 국세기본법 제22조
3 납세의무의 소멸 국세기본법 제26조
4 납세의무의 승계
5 제2차 납세의무자

제4절 수정신고, 경정청구 및 기한 후 신고
1 수정신고 국세기본법 제45조
2 경정청구 국세기본법 제45조의2
3 기한 후 신고 국세기본법 제45조의3

제5절 국세우선의 원칙

제6절 심사와 심판

◎단원정리문제

Chapter 2. 소득세법

제1절 소득세 총설
1 소득세의 의의
2 과세소득의 범위 : 소득원천설
3 우리나라 소득세 제도의 특징
4 납세의무자
5 원천징수
6 과세기간
7 소득의 구분 및 계산구조

◎단원정리문제

Chapter 3. 이자소득, 배당소득 및 양도소득

제1절 이자소득과 배당소득
1 이자소득
2 배당소득

제2절 이자?배당소득금액의 계산 및 귀속연도
1 이자소득금액의 계산 및 귀속연도
2 배당소득금액의 계산 및 귀속연도

제3절 금융소득에 대한 과세방법
1 원천징수
2 종합과세와 분리과세
3 종합과세의 구체적인 방법
4 금융소득에 대한 종합과세시 세액계산특례
5 배당소득에 대한 이중과세의 조정

제4절 양도소득
1 양도소득의 범위
2 비과세양도소득과 과세표준의 계산 및 세율

◎단원정리문제

Chapter 4. 집합투자기구와 세금

제1절 집합투자기구 ?의 구분
1 자본시장법상 집합투자와 집합투자기구
2 세법상 집합투자기구와 신탁, 변액보험의 구분

제2절 집합투자기구로부터의 이익
1 새로운 집합투자기구와 세법의 정비
2 세법상 적격집합투자기구
3 펀드투자자의 과세소득금액
4 펀드투자자의 과세소득 수입시기

제3절 집합투자증권의 양도
1 의의
2 현행 세법의 내용

◎단원정리문제

Chapter 5. 상속세 및 증여세법

제1절 상속세
1 납세의무자 법 제3조
2 상속재산
3 상속세 과세가액
4 과세가액 불산입
5 과세표준
6 세율과 세액공제

제2절 증여세
1 납세의무자
2 증여세 과세대상
3 증여재산가액산정
4 과세가액?과세표준과 세율

제3절 재산의 평가
1 평가방법
2 보충적 평가방법

제4절 신고와 납부
1 신고?납부기한
2 세액공제?가산세
3 물납과 연부연납

◎단원정리문제

Chapter 6. 증권거래세법

제1절 납세의무자와 납세의무의 범위
1 과세대상 법 제1조
2 납세의무자 법 제3조
3 비과세양도 법 제6조
4 과세표준 법 제7조
5 세율 법 제8조
6 거래징수 법 제9조
7 신고?납부 법 제10조
8 가산세 국세기본법 제47조

◎단원정리문제

Chapter 7. 지방세법

제1절 취득세

◎단원정리문제

Chapter 8. 인지세법

1 과세문서 및 세액
2 인지세 비과세 문서

◎단원정리문제

Chapter 9. 기타금융세제

제1절 외국인의 증권세제
1 비거주자등의 과세개요
2 유가증권 양도소득의 과세

제2절 파생금융상품의 조세제도

◎단원정리문제

◎실전예상문제

Part Ⅲ. 부동산세제

Chapter 1. 부동산 취득시의 세금

제1절 취득세

제2절 지방교육세

제3절 농어촌특별세

제4절 인지세

제5절 국민주택채권매입

제6절 부가가치세

◎단원정리문제

Chapter 2. 부동산 보유시의 세금

제1절 재산세

제2절 종합부동산세

제3절 지방교육세

제4절 농어촌특별세

제5절 지역자원시설세

제6절 주민세

제7절 부동산임대시의 부가가치세

제8절 부동산임대시의 소득세

◎단원정리문제

Chapter 3. 부동산 처분시의 세금

제1절 양도소득세

제2절 지방소득세

제3절 농어촌특별세

제4절 양도소득세의 감면

제5절 부가가치세

◎단원정리문제

◎실전예상문제


Part Ⅳ. 절세전략

Chapter 1. 세무전략 : 금융자산 TAX-PLANNING

제1절 증여세 절세전략
1 증여세는 증여자별?수증자별로 과세됨을 이용한다
2 자녀가 어릴 때 분할하여 증여하는 것이 유리하다
3 증여재산공제 범위라서 증여세를 내지 않더라도 신고하는 것이 바람직하다
4 비실명채권을 이용한 절세전략
5 레버리지를 활용한 증여전략
6 저평가재산의 증여

제2절 상속세 절세전략
1 사전 절세전략
2 사망 후

제3절 금융소득 종합과세
1 금융소득 종합과세는 언제 부활되었는가?
2 금융소득 종합과세 시행으로 종전과 어떻게 달라졌는가?
3 금융소득 종합과세 제도하에서는 모든 사람이 종합소득신고를 해야 하는가?
4 금융기관에서 이자를 받으면서 세금을 냈는데 종합과세 신고시 세금을 다시 납부하면 이자에 대하여 이중으로 세금을 부담하게 되는가?

제4절 금융소득 종합과세 대상
1 금융소득은 어떤 소득을 말하는가?
2 모든 금융소득이 종합과세대상이 되는가?
3 비과세소득과 분리과세소득에는 어떤 금융소득이 있는가?
4 만기가 10년 이상인 채권은 종합과세대상에서 제외되는가?
5 만약 배우자명의나 자녀명의로 저축을 하면 어떻게 되는가?
6 채권이나 주식의 양도차익은 어떻게 되는가?
7 동창회나 교회의 예금을 대표자 개인명의로 저축하면 어떻게 되는가?
8 만기가 3년인 채권의 이자가 만기에 한꺼번에 지급되면 불리할 것이다. 이를 해결할 수 있는 방법은 없는가?
9 외국에 이민을 간 교포가 사업관계상 또는 친지방문을 위해 가끔씩 국내에 들어와서 일을 보곤하기 때문에 국내에 예금을 하고 싶어한다. 이같은 경우에 금융소득 종합과세를 적용받는가?

제5절 금융소득 종합과세시의 금융거래 통보 여부
1 금융소득 종합과세가 시행되면 모든 금융거래가 통보되는가?
2 소득원이 불분명한 예금은 어떻게 되는가?

제6절 종합소득세 신고방법
1 종합소득세 신고는 누가 언제까지 어디에 해야 하는가?
2 종합소득세 신고를 안 하면 어떻게 되는가?

제7절 절세할 수 있는 올바른 투자방법

◎단원정리문제

◎실전예상문제