프롤로그 | 세금 신고는 5월의 일이 아니라 매일의 기록이다

1장 세금 신고의 지도를 먼저 그리기

1-1 3.3퍼센트가 끝이 아니라 시작인 이유
1-2 종합소득세는 다섯 칸의 합계표다
1-3 신고 일정은 달력이 아니라 현금흐름표다
1-4 사업자등록이 세금의 전부는 아니다
1-5 세금 신고를 한 번의 이벤트로 끝내지 않는 법

2장 수입을 정확히 잡는 사람은 신고에서 흔들리지 않는다

2-1 입금액과 수입금액은 왜 다를 수 있을까
2-2 플랫폼 정산서는 한 장의 거래명세서다
2-3 선금·중도금·잔금은 계약서와 함께 읽는다
2-4 현금·해외송금·외화수입을 숨은 칸으로 두지 말 것
2-5 수입 누락을 발견했을 때의 우선순위

3장 필요경비는 영수증이 아니라 업무의 흔적에서 결정된다

3-1 필요경비 판단의 첫 질문은 업무 관련성이다
3-2 증빙은 받는 순간에 완성된다
3-3 집에서 일할 때 비용을 나누는 기준
3-4 장비 구매는 그해 비용과 자산을 구분한다
3-5 접대·교육·여행비는 설명 가능성이 전부다

4장 장부는 세무용 서류가 아니라 사업의 언어다

4-1 간편장부와 복식부기의 차이를 두려워하지 말 것
4-2 단순경비율은 편리함의 대가를 묻는다
4-3 월간 손익표는 세무 불안을 줄인다
4-4 통장과 카드를 분리하면 무엇이 달라질까
4-5 세무대리인에게 잘 맡기는 사람의 자료 구조

5장 공제와 세액감면은 숫자보다 순서가 중요하다

5-1 소득공제와 세액공제는 다른 레버다
5-2 인적공제는 가족관계보다 요건표로 확인한다
5-3 보험료·의료비·교육비는 자동 반영을 믿기 전에 본다
5-4 연금계좌와 기부금은 연말 전에 설계한다
5-5 중복공제는 선의로도 생긴다

6장 홈택스 신고는 입력이 아니라 검산의 과정이다

6-1 신고 전 열어야 할 네 개의 창
6-2 모두채움 안내문을 초안으로 읽는 법
6-3 입력 후에는 세 번 다른 방향으로 검산한다
6-4 개인지방소득세까지 마쳐야 끝난다
6-5 제출 뒤 30분이 다음 해를 바꾼다

7장 세금을 경영의 숫자로 바꾸는 사람의 습관

7-1 세금 전용 계좌가 만드는 심리적 여유
7-2 가격표에는 세금과 운영비가 이미 들어 있어야 한다
7-3 성장이 빠를수록 업종코드와 등록을 점검한다
7-4 불확실한 거래는 메모 하나로 비용을 줄인다
7-5 세무 리스크를 줄이는 가장 현실적인 원칙

에필로그 | 신고를 마친 날, 다음 해의 장부가 시작된다