제1부 퇴직연금, 금융상품 상식

section 01 대한민국 연금제도, 공적연금, 사적연금
국민연금
퇴직연금
연금저축(개인연금)
기초연금
주택연금

section 02 주식, ETF, 채권 금융 상식
주식
펀드 및 ETF
채권
레버리지, 선물, 인버스, 커버드콜
선물거래 및 커버드콜 거래 비교 요약

section 03 IRP와 디폴트옵션
개인형 퇴직연금(IRP), 연금저축펀드
개인형 퇴직연금과 연금저축펀드 비교
안전자산, 위험자산
개인형 퇴직연금(IRP)
디폴트옵션(사전지정운용제도)

section 04 푸른씨앗 IRP(개인형 퇴직연금)
개인형 퇴직연금(IRP)과 푸른씨앗 IRP
푸른씨앗 IRP가입 및 연금 수령
타사 연금계좌의 푸른씨앗 개인형 IRP 이전
푸른씨앗 개인형 IRP 운용
푸른씨앗 개인형 IRP 주요 문답 사례
푸른씨앗 IRP 수익에 대한 세금
소득 공백기 연금수령을 위한 푸른씨앗 IRP 가입
소득공백기에 연금으로 소득을 보충하여야 하는 이유


제3부 국내 상장 ETF, 미국 ETF, 커버드콜, ISA

section 01 ETF 및 ETF 투자
주식투자의 위험성
ETF 이해 및 기초용어 해설
ETF 투자 원칙 및 투자 리스크
ETF 초보자는 어떤 상품을 선택하는 것이 좋을까?
국내 상장 ETF → 코스피 200
KODEX 200 및 TIGER 200 비교
국내 상장 코스피 200 ETF 분산 투자 문제점
ETF 투자시 고려하여야 할 사항
국내 상장 ETF → 코스닥 150
KODEX 코스닥 150 / TIGER 코스닥150 비교
국내 상장 배당주 ETF

section 02 국내 상장 해외 주식형 ETF
국내 주식시장에 상장된 해외 주식형 ETF
국내 상장 해외 주식형 ETF 투자시 고려 사항
미국 주가의 변동성 및 리스크
S&P 500 ETF 투자 시 주의사항
국내 상장 미국 주식형 ETF
TIGER 미국S&P500 / KODEX 미국S&P500 비교
나스닥 100
TIGER 미국나스닥100 / KODEX 미국나스닥100 비교
국내 상장 미국 배당주 ETF
배당주란?
배당주 투자시 주의할 점
국내 상장 미국 배당주 ETF
TIGER 미국배당다우존스 /SOL 미국배당다우존스 비교

section 03 국내 상장 미국 커버드콜, 국내 커버드콜 ETF
국내 상장 미국 커버드콜 ETF
커버드콜 거래 형태
커버드콜 ETF의 장점 및 단점
TIGER 미국나스닥100타겟데일리 커버드콜
KODEX 미국배당커버드콜액티브
은퇴 후 커버드콜 ETF 활용 전략
투자금 1억5천만원인 경우의 생활비 설계 사례
KODEX 200타겟위클리커버드콜
TIGER 배당커버드콜액티브
국내 상장 커버드콜 ETF, 국내 상장 미국 커버드콜 ETF 비교

section 04 개인종합자산관리계좌(ISA) 운용 및 세금절세
ISA계좌 가입 조건 및 계좌 개설 등
ISA계좌에서 투자가 가능한 금융상품
ISA계좌를 이용한 투자 방법 및 투자 상품
ISA계좌 인출 및 계약 만기시 연장 등
ISA계좌 3년 만기 관련 Q&A
ISA계좌 수익의 건강보험료 부과기준 소득 제외
ISA계좌 세금 절세 및 손익 통산
투자수익에 대한 비과세, 저율과세, 분리과세
주식 및 국내 주식형펀드 투자와 관련한 세금
ISA 투자이익과 투자손실 통산
ISA 계좌 만기금 연금계좌 납입시 세액 공제


제4부 세금 종류, 금융소득 세금, 주식과 세금

section 01 대한민국 세금 종류 및 금융소득 세금
소득 종류 및 종합소득세
종합소득에 합산하지 않는 소득 (분리과세)
사업소득 및 종합소득세
종합소득에 합산하는 소득(종합과세)
근로소득세, 퇴직소득세, 지방세 등
법인세, 직접세, 간접세 및 부가가치세
금융자산에서 발생하는 소득 종류 및 세금
비과세 종합저축 활용
조합등 예탁금에 대한 비과세 등
배당금수익 및 주식 양도차익
ETF 및 ETF수익 세금

section 02 주식과 세금, 배당소득 세금
주식 양도시 세금
배당금 및 배당락
배당금 수익에 대한 세금
연간 금융소득이 2천만원 근처에 있는 경우 주의할 내용
고배당주식 활용


제5부 국민연금, 기초연금, 주택연금

section 01 국민연금 제도
국민연금 가입자 종류
국민연금 보험료
국민연금 수급
조기노령연금
조기 연금 신청시 주의할 사항
유족연금
부부가 모두 국민연금에 가입한 경우 유족연금
장애연금
국민연금을 더 많이 받을 수 있는 제도
군복무기간 추후 납부
국민연금 수령연도까지 임의 계속 가입
국민연금 수령 연기(최대 5년)
반환일시금 등 국민연금 추후 납부
국민연금 추후 납부 신청시 반드시 고려할 사항
국민연금 보험료 정부 지원제도
출산에 대한 국민연금 지원(출산크레딧)
군복무기간 국민연금 지원(군복무 크레딧)
국민연금 종합소득세 신고
국민연금 담보대출(국민연금 실버론)
이혼한 경우 국민연금 분할

section 02 기초연금 제도
(2026년) 기초연금 지급액(월)
기초연금 수급대상자 소득 및 재산 기준
재산의 월 소득환산액
재산을 처분한 경우
기초연금 신청 및 지급
국민연금 수급자 기초연금 감액
기초연금 수급 기준액을 초과하는 경우 감액
기초연금이 줄어들거나 탈락하는 경우
부부가 모두 기초연금 수급자인 경우 감액
2027년 기초연금 개편(안)

section 03 주택연금 제도
주택연금 신청자격
연령별 주택가격별 주택연금 수령액
주택연금과 건강보험료, 기초연금, 기초생활보장 등
주택연금 배우자 승계


제6부 건강보험료 및 의료비 지원제도

section 01 건강보험료 부과 체제, 지역건강보험료
직장가입자 건강보험료
건강보험 피부양자
자녀 등의 피부양자가 될 수 없는 경우
피부양자 여부 판단시 포함하는 소득
건강보험료 부과시에 적용되는 소득
지역건강보험료 부과 체계
소득이 감소, 재산 처분시 건강보험료 조정 신청

section 02 의료비 본인부담금 상한제도
의료비 본인부담상한액 및 환급
급여 의료비 환급금

section 03 (비급여 등) 재난적의료비 지원제도
재난적의료비 지원대상자
재난적의료비 지원
소득 구간별 재난적의료비 지원금액
재난적의료비 신청 및 지원