소득공제
CEO의 세금과 인사노무
최용대 세무사의 금융보험마케팅을 위한
- 베스트
- 경영관리/전략/경영학 top100 1주
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책소개
목차
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Part 0. 이 책을 선택한 FC?FP에게
- 세금에 기반한 CEO?사업자 대상 영업을 위한 조언 I. 본 책의 목적과 특징 1. 보험에 대한 내용을 완벽히 제거한 세금 안내 책 2. 금융?보험상품 판매를 위한 마케팅 Tip을 제공하는 책 II. 세금(세법), 절세에 대한 솔직한 이야기 1. 알기 쉬운 세금(세법)은 없다. 차라리 포기하라! * Tax를 활용한 FC?FP의 영업방안 2. 획기적인 절세방안은 없다. 차라리 탈세를 하라! 3. CEO?사업자의 세금인 법인세(종합소득세) 절세 개념 * CEO플랜은 부도덕한 Tax Planning? III. CEO?사업자의 기본적인 속성을 파악하자 1. 비즈니스에 대한 이해 * 도와주세요! - 강력한 클로징 화법 2. 5살 어린이에 대한 이해 3. CEO?사업자가 바라보는 보험의 이해 * 보험상품을 팔수 있으면 다른 금융상품도 팔수 있다! Marketing Tip 1. 사업의 시간적 흐름에 따라 파악해야 할 내재적?핵심적 사항 Marketing Tip 2. 정확한 전문용어를 구사하라 Part 1. 부가가치세의 이해 I. 사업자등록 1. 사업자등록의 신청 및 발급절차 * 사업자등록시의 명의대여 * 사업자단위 과세제도 Marketing Tip 3. 사업자등록신청부터 겁을 주고 있다. 2. 사업자의 종류 * 사업을 한다? * 일반과세와 간이과세의 선택? * 법인을 설립하려면? 3. 사업자 등록시 주의사항 * 상가임대차보호법 개요 4. 사업자등록증을 교부받으면? Marketing Tip 4. 소득의 주인을 명확히 하라 II. 세금계산서와 계산서, 신용카드 1. 세금계산서 주고 받기 2. 계산서는 특별한 경우에만 주고 받는다. 3. 신용카드가맹점과 신용카드매출전표 및 현금영수증 * 매입자발행 세금계산서 제도 III. 부가가치세를 신고하자 1. 분기, 반기마다 신고한다. 2. 부가가치세 납부(환급)세액의 계산법 * 매출세액과 매입세액의 계산 * 매입세액공제 3. 부가가치세의 가산세 * 가산세 중복적용 배제 * 가공거래와 위장거래, 이에 대한 불이익 * 매출 누락, 허위 세금계산서 수취시 가산세 및 세금부담 Marketing Tip 5. 가공거래와 위장거래 4. 부가가치세 신고에 필요한 서류 5. 부가가치세 신고시 주의사항 * 부가가치율(매매총이익율)이란? Marketing Tip 6. 동업이 많아지고 있다 Part 2. 개인사업자의 세금 I. 종합소득세 1. 종합소득세의 개요 2. 이자소득?배당소득 - 금융소득종합과세 * 배당가산액(Gross-up) * 비교 과세의 취지 * 비과세 금융소득 * 분리과세 금융소득 3. 부동산임대소득?사업소득 4. 장부를 작성해야 하나? * (표준) 소득률이란? 5. 세금을 줄이려면? 6. 개인사업자의 사업용계좌 Marketing Tip 7. 주요 3경비의 의미 Marketing Tip 8. 면세사업자에 대한 이해 II. 원천징수 1. 이자소득세의 원천징수 2. 배당소득세의 원천징수 3. 갑종근로소득세의 원천징수 4. 사업소득세의 원천징수 5. 기타소득세의 원천징수 6. 퇴직소득세의 원천징수 Marketing Tip 9. 개인사업자의 법인전환 Part 3. 법인사업자의 세금 I. 법인세 1. 법인의 특징 * 정관의 절대적 기재사항과 상대적 기재사항 * 설립등기 신청시 첨부서류 * 소규모 비상장회사의 경우 * 실질적인 유한책임 위배? * 양도제한 주식의 양도절차 2. 법인세의 개요 3. 각사업연도소득의 법인세 계산방법 * 결산조정사항 * 유보와 사외유출 4. 알아두면 유용한 세무조정 사항 (1) 매출누락에 대한 대표자 상여 (2) 접대비 (3) 기부금 (4) 감가상각비 (5) 대손금과 대손충당금 (6) 퇴직급여충당금 (7) 업무무관가지급금 5. 세법상 조세지원제도 II. 법인자금의 운용과 지분의 이전 1. 법인(회사)자금의 개인화 (1) 법인(회사)자금의 개인화란? (2) 법인(회사)자금을 개인화해야하는 이유? (3) 법인(회사)자금의 개인화 방법 2. 주식의 이전 (1) 제3자에 대한 이전 (2) 직계비속 등 가족에 대한 이전 Marketing Tip 10. 회사자금의 보험상품 활용도를 높여라 Part 4. CEO가 꼭 알아야 할 세무제도 I. 잘못 낸 세금과 권리구제 1. 더 내야할 세금이 있다면 수정신고를 하자 2. 더 낸 세금이 있다면 경정청구를 하자 3. 세금이 부과되기 전이나 부과된 후에 구제받는 방법 II. 납부기한연장과 징수유예 1. 납부기한 연장 2. 징수유예 3. 납세유예의 금액과 절차 III. 세법해석 사전답변제도 Marketing Tip 11. 세무조사 대상에 걸리는 사유 Part 5. CEO가 알아야 할 인사?노무 규정 I. 인사?노무관리의 중요성 II. 인사?노무 규정 부록 1. 월별 세무일정표 2. 매월 지출되는 경비 3. 4대 공적보험 4. 근로계약서 5. 임원상여금지급규정 6. 임원퇴직금지급규정 |
저자 소개
저자 : 최용대
세무사 최용대는 동아대학교 경영정보학과를 졸업하고 동대학원 경영학석사 학위를 취득했다. 부산의 세무법인온누리에서 다양한 실무경험을 토대로 기업의 세무자문과 양도소득세, 상속 · 증여세 등 재산제세 관련 세무분야의 저술 및 절세컨설턴트로 활동하고 있다.
저자 : 송재상
세무사 송재상은 서강대학교를 졸업하고 학사장교로 군생활을 했다. 강남구 역삼동과 영등포에서 세무회계사무소를 운영중이며, 신구대학 세무회계과 겸임교수로 학생들을 가르치고 있다. 보험을 비롯한 금융전문 세무문제와 양도소득세, 상속세 및 증여세를 중점적으로 연구하고 있으며, 절세컨설턴트와 FC로 활동하고 있다.
저자 : 곽종철
세무사 곽종철은 경상대학교를 졸업하고 천지세무법인에서 근무했다. 종로동아회계학원과 서울디지털 직업전문학교 등에서 세법을 강의했으며, 교보생명 FP로도 활약했다. 현재는 다수 기업의 세무자문 및 경영컨설팅과 절세전략연구원에서 강의와 연구활동 및 절세 컨설턴트로 활동하고 있다.
저자 : 민정하
이화여자대학교에서 철학 및 경영학을 전공하였고 현재 서울 영등포에서 송민세무회계사무소를 운영하고 있다. 현대산업전문학교, 순천향직업전문학교 등에서 세법 및 세무회계를 강의하였다. 양도소득세, 상속/증여세 등 재산제세의 전문가이며, FC·FP 및 GA(보험독립대리점)에 대한 세무처리의 전문가로 인정받고 있다.
저자 : 설재우
서강대학교 경영학과를 졸업하고 동 대학원 경영학과에서 인사관리와 노무관리를 전공하였다. 강남구 삼성동과 영등포에서 공인노무사사무소를 운영하였으며, 현재는 경기도 부천시에서 신한노무사사무소를 운영하고 있다. 부천검찰청형사조정위원회 조정위원으로 노동법과 산업재해보상보험법에 관련되는 형사사건을 조정하고 있으며, 인사관리, 노무관리컨설턴트로 활약하고 있다.
관련 분류
- 카테고리 분류
품목정보
- 발행일
- 2009년 02월 23일
- 쪽수, 무게, 크기
- 264쪽 | 크기확인중
- ISBN13
- 9788995990438
책 속으로
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이 책의 특징 중 하나는 ‘금융·보험상품 판매를 위한 마케팅 Tip을 제공하는 책’입니다. 본 책의 특징을 구현하기 위한 비장의 무기라 할 수 있습니다. 즉, CEO·사업자에게 금융·보험상품을 판매하고자 하는 FC·FP에게 ‘도움이 될 내용’을 담았다는 것입니다. ‘도움이 될 내용’이란 영업의 구체적 성과인 판매를 성사시키는 것에 대한 도움입니다.
FC·FP는 입버릇처럼 ‘니즈(Needs)’를 말합니다. 그리고 니즈에 기반한 영업을 해야 한다고 말합니다. 그렇다면, 보험상품은 고객의 어떤 니즈를 충족시켜줄 수 있을까요· 여기서 고객은 이 책의 주타켓이자 FC·FP의 주영업대상이길 바라는 CEO·사업자로 제한하도록 하겠습니다. 아직도 종신보험을 통해 CEO·사업자의 조기사망 대비, 연금보험을 통해 CEO·사업자의 소득 없는 노후 대비를 ‘CEO·사업자의 니즈’라고 생각하는 FC·FP가 있다면 가장 절실히 이 책을 필요로 하는 대상이라고 보시면 됩니다. 좀 더 나아가보겠습니다. 우리가 가망고객의 니즈를 파악하고자 하는 이유는 무엇일까요· 니즈에 맞는 솔루션(해결안)을 제시하거나 니즈에 맞는 혜택을 부여하여 ‘만족’을 주고자함일 것입니다. 그런데, 사람마다 니즈가 모두 똑같을까요· 그렇다면 우리의 영업이 매우 쉬울 것입니다. 만나는 CEO·사업자마다 동일한 멘트를 날리면 될 테니까요. 그러나 CEO·사업자에게 한번이라도 AP를 해 본 FC·FP라고 한다면 그렇지 않다는 사실을 잘 아실 것입니다. 이의 부작용은 이런 결과에 이르게 됩니다. 표면적으로는 고객의 ‘니즈’를 파악하고 그에 걸 맞는 ‘솔루션’을 제공한다는 것이나 실제로는 내가 알고 있고 내가 제공할 수 있는 솔루션에 억지로 CEO·사업자의 니즈를 끼워 맞추고 있는 것입니다. 본론으로 돌아와서 결론을 매듭짓겠습니다. 고객에게 ‘만족’을 주기 위해서는 고객의 ‘니즈’를 제대로, 구체적으로 파악해야 합니다. 그런데, 여기서 말하는 고객은 샐러리맨이 아니라 CEO·사업자입니다. 고객의 층이 다르다는 사실에 주목해야 합니다. 즉, CEO·사업자의 ‘속성’을 파악한다면 CEO·사업자의 니즈를 파악하는 것이 더욱 용이하고 효율적이라는 것입니다. 말 그대로 ‘정곡을 찌를 수 있다’는 것입니다. 그리고 이 책에서는 CEO·사업자의 속성을 파악하는 방법 중 하나로써 CEO·사업자의 세금에 대한 이해를 다루고 있는 것입니다. 이 책에서 제공하고자 하는 마케팅Tip 또한 CEO·사업자의 속성을 세금의 입장에서 파악하여 만들어진 것입니다. 부디 이 책의 독자인 FC·FP는 결과에 해당하는 ‘마케팅 Tip’에 대한 니즈에 머무르지 말고 과정에 해당하는 ‘CEO·사업자의 속성파악’에 좀 더 매진하기를 바랍니다. --- 본문 중에서 |
출판사 리뷰
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출판사 서평
이 책은 CEO의 성공을 돕기 위한 전문 Tax Consultant로 거듭나려는 기존 세무사, CPA 등 전문가와 FC, FP, PB 등 금융기관 종사자들을 위해 쓰여졌습니다. 궁극적으로 세금에 기반한 금융·보험마케팅을 위한 교양서 역할을 할 것으로 기대됩니다. 이 책을 쓰게 된 원동력이자 근거는 절세전략연구원이 지금까지 중소기업을 대상으로 수행한 수많은 절세 및 인사·노무 컨설팅의 경험과 산물입니다. 이 과정에서 절세전략연구원은 중소기업이 너무도 많은 Risk 환경에 처해있다는 사실을 알게 되었습니다. 많은 Risk 중에서도 절세전략연구원은 CEO의 입장과 관점에서 살펴보았습니다. 절세전략연구원이 파악하고 솔루션을 제공하기 위해 주목하고 있는 중소기업 CEO의 Risk를 꼽으라면 ‘Tax(세금)문제, 인사·노무문제, 가업승계문제, 전문 인적infra의 부족 문제’등이라 할 수 있습니다. 중소기업은 물적 시설보다 인적시스템이 더욱 큰 역할을 발휘합니다. 중소기업의 구성원은 대부분 가족이거나 가족과 같이 구성원간 친밀도가 높은 것이 일반적입니다. 이런 특성에 의해 중소기업에서 CEO의 역할과 책임의 비중은 절대적이라 할 수 있습니다. 중소기업의 존속이 CEO의 존속과 동일시 될 만한 이유가 여기에 있습니다. 또한 중소기업이 잘 되기 위해서는 CEO가 잘되어야 하는 이유이기도 합니다. 이처럼 CEO에게 발생하는 Risk 요인은 중소기업에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다. CEO에게 부담이 되는 Risk를 제거할 수 있다면 CEO는 혜택을 얻게 되고 이를 도와준 사람(Tax Consultant)은 보람을 얻게 됩니다. CEO는 더욱 사업에 매진하여 사업을 더욱 키울 수 있게 되고 Tax Consultant는 CEO와의 관계 및 자신의 전문성을 인정받게 됩니다. 중소기업은 사업의 시작이자 더 큰 성공의 대열로 나아가기 위한 필수과정에 해당합니다. 시작은 항상 부족하고 완비되지 않을 수 있으나 성공의 문턱에 다다랐을 때 실패의 요인을 눈앞에 두고 변명거리를 찾아서는 안됩니다. 적극적으로 Risk를 극복하여 결국 성공의 문턱을 넘어서야 합니다. 아마도 이 책을 접하신 CEO께서는‘내 사업의 성공을 도와 줄 제대로 된 Tax Consultant가 옆에 있으면 좋겠다’라고 생각하실 것입니다. 적극적으로 찾으시고 또 현재 가능성 있는 주변 전문가들에게 실질적인 도움을 달라고 주문해 주시길 바랍니다. 이 책을 접하신 세무사·CPA 등 세무전문가, FC·FP·PB 등 금융전문가 분들께서는 CEO의 이런 바람(니즈)을 잘 파악하시길 바랍니다. 나의 현재 모습과 내가 지금 갖고 있는 지식이 전부가 아니고 CEO에게 도움이 되지 못할 가능성이 높습니다. 현재 내 주변에 있는 CEO가 나를 어떻게 바라보고 있는지 확인해보시면 알게 될 것입니다. 세금이라는 것은 책상머리에서 논할 주제가 아닙니다. 글로써 정리하여 이해시켜드릴만큼 가볍지도 작지도 않습니다. 이런 세금이야기를 한 권의 책으로 내려고 생각했던 것 자체가 애당초 한계를 내포한 것이었음을 인정할 수밖에 없습니다. 그러나 한 가지 분명하게 약속드릴 수 있는 것은 절세전략연구원은 저술에 국한되지 않고 CEO와 함께, Tax Consultant와 함께 현장에서 어우러져 함께 호흡할 것이라는 것입니다. 이 책의 가장 큰 특징이자 다른 어떤 책에서도 볼 수 없는 중요한 내용은 ‘금융·보험 Marketing을 위한 Tip’입니다. 이는 세금을 기반으로 CEO·사업자를 상대로 영업을 하려는 FC·FP·PB들이 가장 목말라하는 내용일 것입니다. 이 책의 ‘Marketing Tip’은 책상머리에서 억지로 짜낸 사유의 결과물을 제시하는 것이 아닙니다. ‘Marketing Tip’은 금융·보험기법을 통해 절세컨설팅을 수행하고 있는 현직 세무사의 풍부한 상담사례 및 컨설팅 사례를 통해 생산된 내용입니다. 부디 이 내용을 통해 ‘보장’의 영역보다 더 넓은 금융·보험의 영역을 개척하기를 바랍니다. 이 책은 최용대 세무사의 주도하에 송재상, 곽종철 세무사의 절세에 기반한 금융·보험마케팅, 민정하 세무사의 세무실무 및 설재우 공인노무사의 인사·노무실무를 덧붙여 저술되었습니다. 또한 본원의 전영진 선임연구원이 금융·보험의 마케팅 실무에 대해 많은 의견을 제시해주었습니다. 마지막으로 이 책의 궁극적 목적을 제시하겠습니다. “CEO·사업자에게 금융·보험상품을 판매하기 위해서 CEO·사업자의 속성을 파악하기 위한 방법의 하나로써 CEO·사업자의 최대 관심사인 (사업관련) 세금을 제대로 이해하자!” |
