추천의 글_ 부동산 투자자들이 그토록 찾았던 책
들어가는 말_ 문재인 정부에서는 더더욱 ‘절세의 기술’을 알아야만 한다


1장. 세금 지혜롭게 절세하기
투자자에게 세금 공부는 선택이 아닌 필수다
최종 수익률은 세금에서 결정된다
절세와 탈세는 어떻게 다른가
세금 문제가 생기면 국세청부터 찾아가라
세금 돋보기_ 세금은 살아있는 생물과 같다
투자하기 전에 반드시 세금 전문가와 상의하라
Insight_ 조세 정책을 보면 부동산 시장의 향방을 예측할 수 있다


2장. 이것만 알면 부동산 세금이 쉬워진다
첫 번째: 살 때부터 팔 때까지 한눈에 훑어보기
두 번째: 주택 투자는 세금 혜택이 많다
세 번째: 열거주의와 포괄주의
세금 돋보기_ 제척기간과 소멸시효
네 번째: 실질과세의 원칙과 근거과세의 원칙
다섯 번째: 감면과 비과세의 차이
세금 돋보기_ 세상에서 제일 좋은 절세법 ‘비과세’
Insight_ 절세만 잘해도 충분한 수익을 거둘 수 있다


3장. 취득 및 보유 시 필요한 세금 제대로 알기
부동산별 취득세 산정 요령
실투자금 계산 시 취득세를 반드시 고려하라
세금 돋보기_ 실거래가 vs 시가표준액
보유하기만 해도 내는 세금, 재산세
세금 돋보기_ 누진세율이란 무엇일까
부동산 수가 많아지면 종합부동산세 확인은 필수다
Insight_ 어떻게 매기느냐보다 ‘어떻게 감면 받느냐’


4장. 절세 기술의 핵심, 양도소득세
양도소득세는 어떤 구조로 이뤄져 있나
공제 항목만 잘 챙겨도 양도소득세가 줄어든다
세금 돋보기_ 장기보유특별공제 제대로 알기
절세전략 1: 명의를 분산하라
절세전략 2: 시간을 분산하라
절세전략 3: 손해와 이익을 상쇄시켜라
세금 돋보기_ 환산가격 제대로 알기
절세전략 4: 필요경비를 공제 받아라
절세전략 5: 1주택자 비과세 조항을 적극 활용하라
세금 돋보기_ 실수하기 쉬운 비과세 항목 체크리스트
절세전략 6: 비사업용 토지는 사업용으로 전환하라
Insight_ 업·다운 계약서의 위험성


5장. 다주택자 양도소득세 중과, 이것만 알면 된다
다주택자 중과 규정, 세금 부담 큰 편이다
3단계 체크로 중과 여부만 쉽게 구분하기
1단계: 팔려는 주택이 조정대상지역 내에 위치하는가
2단계: 내가 보유한 중과주택 수는 몇 채인가
3단계: 중과를 적용받지 않는 예외적 경우인가
세금 돋보기_ 1세대1주택자의 비과세 요건 강화
조합원 입주권과 분양권도 중과주택에 포함될까
다양한 사례를 통해 절세 전략 세우기
Insight_ 실전에서 자주 실수하는 중과 관련 case 모음


6장. 월세 받을 때 반드시 따져야 할 종합소득세
소득세를 계산하는 3가지 방법
복잡한 종합소득세, 한눈에 정리하기
주택 수와 월세 규모에 따라 적용 방식도 달라진다
전세를 월세로 환산하는 간주임대료 계산 방식
세금 돋보기_ 계약 파기로 받은 계약금은 소득세를 낼까
비용을 공제받는 방법: 장부신고와 추계신고
종합소득세 절세를 위한 3가지 팁


7장. 주택임대사업자 자세히 알아보기
임대사업자의 세금 vs 봉급생활자의 세금
단기임대 vs 장기임대 vs 준공공임대
주택임대사업자에게는 다양한 혜택이 있다
세금 돋보기_ 준공공임대주택은 저금리 자금 지원을 받을 수 있다
주택임대사업자가 지켜야 할 의무사항들
세금 돋보기_ 임대료 5% 상한 금액을 계산하는 법
임대사업의 새로운 트렌드 ‘준공공임대’
준공공임대도 전략에 따라 다르게 활용된다
법인도 임대사업을 할 수 있다
세금 돋보기_ 법인은 양도소득에 대해 추가과세를 한다
법인 설립 시 반드시 따져봐야 할 4가지
Insight_ 임대주택 등록 활성화 방안 들여다보기


8장. 매매사업자 자격 200% 활용하기
부가가치세의 기본 구조를 이해하자
미리 내고 나중에 돌려받는 매입세액공제
양도소득세 피하려다 부가가치세에 당할 수 있다
무턱대고 사고팔다가 간주매매사업자가 될 수 있다
세금 돋보기_ 세금은 호랑이보다 무섭다
매매사업자, 잘 사용하면 강점이 된다
Insight_ 부가가치세와 정권의 상관관계


9장. 가족의 미래를 위해 챙겨야 할 증여세 & 상속세
증여세와 상속세, 비슷한 듯 다르다
증여세 절세의 핵심은 증여공제액
세금 돋보기_ 부부 공동명의가 세금을 줄여준다
증여와 빌려주는 것, 어떻게 구분할까
순위에 따라 희비가 엇갈리는 상속 문제
세금 돋보기_ 대신 상속받는 ‘대습상속’ 제도
상속세를 계산하는 방법
Insight_ 혹시 나도 자금출처조사 대상일까


맺는 말_ 후배 투자자에게 전하고 싶은 3가지 조언