택슈랑스는 보험업계의 퍼플오션!

세법을 잘못 적용하거나 소득금액을 누락하여 신고하는 경우 신고불성실가산세 40% 및 10.95%의 납부불성실까지 더해 연 최고 51%에 가까운 가산세를 부담할 수 있다. 실제 고액자산가나 고소득 자영업자의 세무신고 업무를 대행하고 있는 세무전문가라면 세금신고를 어떻게 하는 것이 바람직한 결과가 나올지 안다. 역시 세법에 정통한 금융보험 재무전문가와 상담을 통해 비과세저축성보험 가입으로 소득세 또는 증여세를 줄이고 상속세의 납부재원을 만들어 놓는다면 고객에게는 커다란 행운이다.

우리나라 보험은 계약시, 유지시, 만기시 보험금을 수령하는 각 단계별로 소득공제, 비과세, 저율과세와 같은 다양한 세제 혜택을 부여하고 있다. 이러한 금융보험 상품에서 세금을 절약하는 세테크를 한다는 것은 계약자는 물론이를 접목하여 영업하는 재무전문가에게 많은 열정과 노력을 필요로 한다. 사례별로 보험과 세금을 제대로 접목하고, 풍부한 현장 경험을 가진 재무전문가가 수행하는 세테크는 질과 양에 있어 크게 다르기 때문이다.

금융보험으로 세테크를 하는 Taxurance택슈랑스 라운지 TFR(Tax &Financial Representative) 재무전문가는 세금에 대한 전반적인 지식을 갖고 응용한 금융보험 상품을 판매한다. 생명보험 상품의 경우 여유자금을 가지고 있으나 금융소득 종합과세 대상에 해당되어 높은 소득세율을 적용받게 될 고액자산가에게 소득세법과 상속세및증여세법(이하 ‘상증세법’이라 한다.)을 접목하였을 때 절세와 효율적인 자산배분 차원에서 최적의 플랜이 나올 수 있다. 그렇기에 고액자산가는 세법을 공부한 재무전문가를 필요로 한다. 상증세법을 공부한 재무전문가라면, 그리고 해당 택슈랑스 라운지 재무전문가가 소득세법과 법인세법에 정통하다면, 10억 이상의 금융자산가를 주요 고객으로 만들 수 있다.

만약 상증세법을 잘못 적용하거나 상속가액을 누락하여 신고하는 경우 신고불성실가산세 40%, 연간 10.95%에 상당하는 납부불성실가산세까지 합하면, 연 최고 51%에 가까운 가산세를 부담하게 된다. 실제 매년 50억 이상의상속세신고 업무를 대행하고 있는 세무전문가라면 상속세를 어떻게 신고하는 것이 바람직한 결과가 나올지 알 것이다. 역시 세법에 정통한 재무전문가와 상담을 통해 보험가입으로 상속재산가액을 줄이고 그 상속세 납부재원을 만들어 놓는다면 자산가에게는 큰 행운이 될 것이다.

과세당국은 개별세법에 갖가지 가산세 규정을 만들어서 성실신고를 권장유도하고 있다. 그래서 몇 년 지난 상태에서 가산세까지 세금추징을 받게 되면 오히려 상속세 신고 후 1년 안에 세무조사가 나오는 것에 대해 ‘감사합니다!’라고 할 정도이다. 최근 모 생명보험사가 발표한 고액자산가들의 관심사항은 1순위로 상속과증여(30%), 다음으로 금융투자(28%), 부동산투자(13%), 부동산 및 세금정책(12%), 종합소득세(8%) 순서다. 통계에서도 나타나 듯 고액자산가의 니즈는상속과증여, 금융투자, 부동산투자 모두 세금과 맥을 같이 한다. 보험과 세금에 정통한 재무전문가라면 손자녀에게 세테크 금융소득을 올리면서 대물림하고자 하는 고액자산가의 66%에 이르는 니즈를 충족시킬 수 있다.

이 책을 통해 세테크 금융보험의 파트너 택슈랑스 라운지 TFR재무전문가과정을 공부하는 마성숙FR을 보면 아는 내용이지만, 고액자산가가 그동안벌었던 소득을 배우자나 자녀를 수익자로 하는 종신보험에 가입한 경우를만난다. 어찌어찌하여 고액자산가의 부동산은 모두 경매되고 많은 세금과부채를 남긴 채 사망하는데, 상속인에게는 사망을 이유로 10억원의 보험금이 지급된다. 이러한 경우 담당 재무전문가는 보험금, 체납세금, 경매부동산등의 상속인에게 미치는 영향을 어떻게 컨설팅할 것인가.

택슈랑스 [보험과 세금편]은 세법의 기본인 국세기본법을 시작으로 소득세법, 법인세법, 상증세법 등 핵심적인 세법이론과 보험을 연계하여 글이 전개된다. 금융보험 재무전문가들이 세법을 어렵게 생각하는 이유는 복잡한 세법규정이 아니라 세법원리에 대한 전반적인 이해가 부족하기 때문이다. 또한 일선에서 세테크 전문 재무전문가로 알려지기에는 복잡한 세법과 세무행정에 관한 노하우 그리고 경험을 필요로 한다. 그러하니 마성숙FR처럼 ‘호랑이를 잡으려면 호랑이 굴로 들어가는 마음으로’택슈랑스 라운지에서 세금과 보험을 공부해보자.

우리나라 전체 취업자 대비 자영업자의 비율은 28.8%로 OECD(평균15.8%) 회원국 중 터키(39.1%), 그리스(35.5%), 멕시코(34.3%)에 이어 네 번째로 높다. 이러한 높은 창업률에 비해 절반은 3년 내 휴폐업하고 생존 비율도24.6%에 불과하다. 한마디로 ‘창업자의 무덤’이라 할 정도로 현재 우리나라 자영업은 한계상황이다.

택슈랑스(Taxurance?)는 ‘세테크 금융보험의 파트너’라는 슬로건으로 세금(Tax)과 보험(Assurance)을 융합한 용어이다. (주)로스차일드코리아인베스트와 이 책의 공동 저자인 김영록 세무사가 국내와 일본 특허청에 최종등록완료(등록제41-0220748. 2011.11.8)하였다.

기존 재무전문가는 물론 세무와 회계업무에 종사경험이 있는 은퇴세대는 이 책을 통해 세금과 보험에 대한 전문성을 강화해 세무회계사무소를 비롯한 다양한 집객장소에서 인하우스 또는 제휴형태로 택슈랑스 라운지를 개설할 수 있다. 이는 국가적으로 새롭게 고용을 창출하고 ‘세금과 보험’이라는 전문적인 마케팅 영역이 창출되는 바람직한 형태라고 볼 수 있다.

특히 이번에 발간된 빨강색 표지 택슈랑스 [보험과 세금편]은 2013년에 적용할 개정세법과 시행령을 반영하였다. 향후 택슈랑스 단행본은 매년 세법이 개정되기 때문에 금융상품과 개정된 세제에 맞춰 수시로 출간될 것이다.한편 2013년에 적용할 개정세법은 갈수록 늘어나는 복지수요의 증가, 국내외 불확실성이 높아지고 있는 경제상황에 대비하고 재정건전성을 확보하기 위해 비과세·감면을 축소하는 방향으로 흘러가고 있다. 그러나 40년 일하고 40년을 의무적으로 살아야 하는 100세 시대에 3층 보장을 위한 개인보험의 세제지원 축소는 아쉬운 점으로 볼 수 있다.

보험개발원 발표에 따르면 2020년이면 우리나라 보험산업은 자산규모 3배, 순이익 규모 약 2배에 이를 것으로 전망한다. 이제는 보험업계는 방향 전환할 비전(Vision), 지속성장할 목표(Goal), 금융소비자 중심의 사회적 미션(Mission), 보험산업의 새로운 가치(Value)를 만들어내는 타이밍이다.

세테크 금융보험의 파트너 택슈랑스 라운지를 통해 우리 모두가 금융보험의 소비자이면서 생산자로 소득을 창출하는 파이낸셜 프로슈머(Prosumer :producer & consumer)가 되었으면 한다. Positive anything is better thannegative nothing! 긍정적인 생각은 긍정적인 결과를 부른다. 바로 금융보험의 퍼플오션 택슈랑스 라운지로 2013년을 준비하였으면 한다.