서문

1부 모든 국민을 위한 양도·상속·증여, 기타 절세의 기술
001 양도소득세란 무엇인가?
- 양도소득
002 상속이 나을까, 증여가 나을까?
- 상속과 증여
003 양도냐, 증여냐?
- 실질과세
004 증여세가 크면 부담부 증여를 하는 것이 좋다?
- 부담부 증여
005 부모ㆍ자식 간에는 부동산거래를 어떻게 해야 할까?
- 증여추정
006 친인척과 부동산거래를 할 때 세금문제는?
- 양도소득 부당행위 등
007 이혼할 때도 세금을 낼까?
- 이혼 시 재산분할과 위자료
008 주식을 사고팔 때도 세금을 낼까?
- 증권거래세와 양도소득세
009 1세대 1주택 양도소득세 비과세란?
- 1세대 1주택 비과세 요건
010 1세대 1주택 비과세 관련 세무사건 사례는?
- 1세대 1주택 비과세 판정
011 상속받은 주택을 팔면 양도소득세를 내야 할까?
- 상속주택 특례
012 부동산 대책 발표(2017년 8월 2일) 이후 양도소득세 개편내용
- 부동산 중과세 정책
013 양도소득세를 내야 하는 다주택자가 세금을 덜 내는 방법은?
- 임대주택 특례
014 농어촌주택에 투자해도 1세대 1주택 비과세 혜택을 받을까?
- 농어촌주택 특례
015 양도소득세를 계산하는 방법은?
- 양도차익과 필요경비
016 1세대 1주택자도 양도소득세를 낸다?
- 고가주택
017 취득계약서 분실 시 양도소득세를 계산하는 방법은?
- 환산취득가액
018 재건축·재개발주택 양도 시 양도소득세를 계산하는 방법은?
- 재건축과 재개발
019 비사업용 토지의 양도소득세는 어떻게 계산할까?
- 비사업용 토지 중과
020 국가·지방자치단체·재건축조합 등에 토지를 팔면 세금혜택은?
- 공익사업 감면
021 농사짓던 땅을 팔아도 양도소득세가 있을까?
- 자경농지 감면
022 세금과 관련해 증여를 하는 이유는?
- 증여와 증여세
023 증여세 비과세 규정에 맞춰 절세하는 방법은?
- 비과세 증여재산
024 증여재산공제로 증여세를 절세하는 방법은?
- 증여재산공제
025 재산의 평가규정을 이용해 절세하는 방법은?
- 기준시가와 감정평가
026 상속세를 검토하는 방법은?
- 상속세 신고
027 상속세는 누가 내는 세금일까?
- 상속세 납세의무자
028 상속재산은 어떻게 나눠야 할까?
- 상속재산의 분할
029 상속공제를 이용해 절세하는 방법은?
- 배우자 상속공제 등
030 상속세와 증여세를 나누어 내는 방법은?
- 연부연납과 물납
031 부동산이나 주식을 명의신탁하면 안 되는 이유는?
- 명의신탁
032 국민연금에도 세금이 있을까?
- 연금소득세
033 이자·배당소득이 많을 때 절세하는 방법은?
- 금융소득 종합과세
034 거주자와 비거주자 판정에 따른 세금문제는?
- 거주자와 비거주자
035 종교인소득에는 세금이 있을까?
- 종교인소득 과세제도

2부 대한민국 380만 사업자를 위한 절세의 기술
036 개인사업자가 쉽게 세무자료를 관리하는 방법은?
- 홈택스
037 법인사업자가 손쉽게 세무자료를 관리하는 방법은?
- 홈택스와 통장관리
038 홈택스를 활용하는 방법은?
- 홈택스
039 창업할 때 인테리어 비용을 줄일까, 세금을 잡을까?
- 감가상각과 이자비용
040 법인사업자와 개인사업자, 어느 쪽이 나을까?
- 인격과 세율
041 사업자등록을 할 때 주의할 점은?
- 사업자등록
042 일반과세와 간이과세, 어느 것이 유리할까?
- 사업자유형
043 세금계산서를 어떻게 관리해야 할까?
- 세금계산서와 매입세액공제
044 계산서는 어떻게 관리할까?
- 계산서와 의제매입세액공제
045 영수증 관리, 어떻게 할까?
- 영수증과 일반경비처리
046 정산서와 상업송장은 무엇일까?
- 정산서 등 매출자료
047 수출매출액에 적용되는 부가가치세율은 영세율?
- 영세율
048 세무대리비용과 세무대리인을 선택하는 방법은?
- 세무대리와 세무사
049 세무기장을 꼭 해야 할까?
- 복식부기의무자와 간편장부대상자
050 소득세가 과세되는 소득은?
- 소득구분
051 사업을 하면 어떤 세금을 낼까?
- 세금의 종류와 사업과세
052 세무신고는 어디에 해야 할까?
- 관할관청과 서류의 송달
053 부가가치세는 어떤 세금일까?
- 부가가치세
054 종합소득세는 어떻게 신고하고 납부할까?
- 종합소득세
055 법인세는 어떻게 신고하고 납부할까?
- 법인세
056 헷갈리는 원천징수, 제대로 알아볼까?
- 원천징수
057 지급명세서 제출의무란?
- 지급명세서
058 4대 보험은 어떻게 관리해야 할까?
- 4 대 보험
059 면세사업자의 사업장현황신고란?
- 사업장현황신고
060 예정고지, 중간예납은 어떻게 대비해야 할까?
- 예정고지와 중간예납
061 성실신고확인제도가 세금혜택을 불러온다?
- 성실신고확인제도
062 세금을 안 내면 어떻게 될까?
- 국세징수법
063 세금에도 시효가 있을까?
- 소멸시효와 제척기간
064 내가 안 낸 세금이 배우자나 자녀에게 승계될까?
- 연대납세의무와 납세의무의 승계
065 법인의 체납세금은 누가 책임질까?
- 출자자의 제 2 차 납세의무
066 실수로 많이 낸 세금, 어떻게 돌려받을까?
- 세금환급과 경정청구 및 불복청구
067 세금편법의 유혹에 넘어가도 될까?
- 탈세의 경제학
068 타인이 내 명의로 사업을 하면 어떻게 될까?
- 명의대여와 실질과세
069 동업을 할 때는 어떻게 세금을 부담할까?
- 공동사업과 실질과세
070 세무공무원이 시키는 대로 세무신고를 해도 괜찮을까?
- 신의성실의 원칙
071 국세청은 국민의 세금을 어떻게 파악할까?
- 세원관리
072 세무조사를 잘 받는 노하우가 있다?
- 세무조사와 납세자 권리
073 세무조사의 주된 이슈는 무엇일까?
- 세무조사와 주요 이슈
074 FIU가 무엇이고, 돈거래는 어떻게 해야 할까?
- 금융정보분석원과 의심금융거래
075 사전에 세금을 예측하는 방법은 없을까?
- 사업계획과 절세계획
076 회사운영에 기본적으로 들어가는 돈을 통제하는 방법은?
- 원가와 오버헤드
077 회사의 인건비를 어떻게 책정할까?
- 인건비 개요
078 근로자가 받는 급여에는 무조건 세금이 붙을까?
- 비과세
079 급여를 줄 때 세금과 각종 공제는 어떻게 할까?
- 급여대장
080 인적용역사업자에게 용역비를 줄 때 세금은?
- 사업소득과 기타소득
081 보험모집인 등 프리랜서가 사업소득세를 신고하는 방법은?
- 인적용역사업자
082 세무장부를 만들지 않고 세금을 신고하는 방법은?
- 추계신고와 근거과세
083 직원퇴직금의 계산방법과 사후관리는?
- 퇴직금과 퇴직연금
084 법인에서 임원의 상여금과 퇴직금은 어떻게 산정할까?
- 임원의 보수
085 연말정산에서 절세를 하는 방법은?
- 연말정산과 종합소득공제
086 회사를 위한 비용은 모두 세무상 경비일까?
- 세무상 경비와 접대비
087 업무용 승용차 관련 비용은 세무상 경비일까?
- 업무용 승용차 관련 비용
088 법인에서 개인적으로 돈을 가져가면 어떻게 될까?
- 소득처분
089 가지급금 넌 도대체 누구니?
- 가지급금과 세무상 규제
090 해외가공회사를 만들어 세금을 줄인다?
- 역외탈세
91 해외법인·해외부동산 투자를 신고하지 않으면 어떻게 될까?
- 해외현지법인명세서
092 결산할 때 추가적으로 세무상 경비로 처리할 수 있는 항목은?
- 결산조정
093 현금매출을 누락해도 될까?
- 매출누락과 현금영수증 의무발행업종
094 제때에 잡지 못한 매출, 나중에 잡아도 될까?
- 손익귀속시기
095 친인척과 거래를 하면 어떻게 될까?
- 과다경비와 부당행위
096 중소기업은 어떤 세금혜택을 받을까?
- 중소기업 조세특례
097 가장 쉽게 벤처기업이 되는 방법은?
- 벤처감면
098 연구전담부서 또는 기업부설연구소의 세무상 혜택은?
- 연구비 공제
099 연구개발비 세액공제를 받으려면?
- 연구비 공제
100 종업원 고용을 늘리고 급여를 올리면 추가 세금혜택이 있다?
- 고용창출세제

세금 명언 해설
맺음말