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목차
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시작하며크리에이터가 되신 여러분께크리에이터 용어 정리초보 크리에이터를 위한 세금 필수 용어PART1크리에이터의 다양한 수입 구조1-1 크리에이터의 세금 신고영상 플랫폼에서 정산받는 수입영상 플랫폼 외에서 발생하는 수입공동구매 수입방송 출연 수입1-2 유튜브 수입 구조유튜브 수익 창출 조건멤버십 수익유튜브의 기본 수익 구조슈퍼챗구글 애드센스 수익 산정 방식최근 확대되는 추가 수익원1-3 숲 수익 구조별풍선 수익 구조수익 배분율광고 수익 구조광고 수익 환전 기준정산 방법원천징수 및 세금 처리종합소득세 신고1-4 틱톡 수입 구조틱톡 수익 수령 구조틱톡 라이브 수익 방식라이브 수익 창출 조건세금 처리 시 주의사항1-5 네이버 치지직 수입 구조치지직에서 돈 버는 방법은?수익은 모두 내 것?정산은 어떤 방식으로 받는가세금은 어떻게 처리되나요?1-6 인스타그램 수입 구조인스타그램 크리에이터의 주요 수익원조회수 수익 및 리워드 구조협찬 및 브랜드 협업 수익공동구매 및 제휴 수익인스타그램 수익의 세금 처리 특징1-7 기타 영상 플랫폼 수입 구조기타 영상 플랫폼의 대표적인 수익 형태정산 방식의 공통적인 특징세금 처리 시 주의해야 할 점플랫폼이 달라도 세금 원칙은 같습니다.1-8 MCN과 협업한다면MCN 회사란 무엇인가요?크리에이터는 왜 MCN에 소속되나요?MCN의 수익 구조MCN에 소속되면 세금은 어떻게 되나요?대표적인 MCN 회사들1-9 틱톡 에이전시와 협업한다면틱톡 에이전시는 어떤 역할을 하나요?MCN과 무엇이 다른가요?수익은 어떻게 나누나요?틱톡 에이전시에 소속되면 좋은 점주의해야 할 점1-10 전문 세무사가 필요할까?수익마다 달라지는 세금 계산 방식혼자 처리하면 위험할까?전문 세무사는 무엇을 해주는가?언제 세무사를 찾아야 할까?PART2크리에이터의 사업자등록2-1 크리에이터가 사업자등록을 해야 하는 이유크리에이터 수익은 언제 ‘사업소득’이 될까?‘일시적인 수입’과는 무엇이 다를까?사업자 등록을 하지 않으면 어떤 문제가 생기나?초보 크리에이터를 위한 기준 정리2-2 창작자의 업종코드 선택법크리에이터 업종코드는 언제 생겼을까?업종코드 첫 번째: 921505업종코드 두 번째: 940306언제 어떤 업종코드를 써야 할까?인적, 물적 시설 요건2-3 크리에이터는 일반과세자? 아니면 간이과세자?일반과세자 vs. 간이과세자2-4 과세사업자와 면세사업자 중 뭐가 유리할까?면세사업자란?면세사업자의 불리한 점선택 기준2-5 법인으로 전환해야 하나?세율 차이세무 처리의 복잡성인건비 처리사업의 연속성이익 분배 방식정부 지원 및 혜택2-6 콘텐츠 창작자의 부가가치세 과면세 판단업종코드 940306: 면세사업자업종코드 921505: 과세사업자유튜브 수익과 영세율의 의미국외 플랫폼 수익도 동일하게 적용부가가치세 과세·면세 선택 기준PART3크리에이터의 연간 세무 일정3-1 크리에이터 매월 정기 세무 일정매월 10일: 가장 중요한 날짜매월 15일: 근로내용 확인신고매월 말일: 지급명세서 제출세무 대리인을 이용하는 경우핵심 정리3-2 크리에이터 연간 세무 일정1월2월3월4월5월6월7월8월9월10월11월12월연간 세무 일정 핵심 정리PART4크리에이터의 주요 경비 처리 유형과 증빙 관리4-1 크리에이터가 경비 처리할 수 있는 주요 항목은?종업원 급여 및 인건비사업용 자산 관련 비용국외 출장비경조사비4-2 업종별 경비 처리 유형은 어떻게 다를까?키즈·육아 크리에이터먹방·요리 크리에이터뷰티·패션 크리에이터여행 크리에이터업종 공통으로 인정되는 경비4-3 창작자는 증빙 관리를 어떻게 해야 할까?사업자와의 거래건당 거래금액 3만 원 초과 거래적격영수증 수취 대상이 아닌 경우적격증빙의 종류와 관리 기준PART5인건비 신고의 유형과 비용 처리5-1 인건비 신고 유형근로소득자사업소득자일용직 근로자5-2 인건비 신고 유형별 처리 방법근로소득자사업소득자일용직 근로자PART64대보험과 두루누리 사회보험료 지원6-1 사업자와 근로자 모두에게 필요한 4대보험사업자의 4대보험직원의 4대보험료6-2 사업자의 부담을 줄여주는 두루누리 지원제도소규모 사업장에 대한 지원지원 요건지원 내용PART7크리에이터가 가산세 내지 않는 법7-1 가산세의 종류 1: 무신고일반적인 경우부정행위인 경우7-2 가산세의 종류 2: 과소신고 및 초과환급일반적인 경우부정행위인 경우7-3 가산세의 종류 3: 납부지연7-4 가산세도 감면이 된다고?PART8업무용 승용차 비용 처리 어떻게 할까?8-1 소득세상 업무용 승용차 비용 처리복식부기 의무자가 아닌 경우복식부기 의무자인 경우임직원전용보험에 가입한 경우임직원전용보험에 가입하지 않은 경우8-2 법인세상 업무용 승용차 비용 처리법인사업자의 경우8-3 업무용 승용차 비용 처리의 핵심 정리8-4 차량 구입 방식에 따른 유의사항PART9 부가가치세는 어떻게 계산할까?9-1 부가가치세의 기본 원리매출세액이란매입세액이란9-2 부가가치세 계산 흐름매출세액 계산매입세액 계산부가가치세 납부세액 계산9-3 부가가치세 계산 시 유의사항영세율 적용 매출매입세액 불공제 항목면세사업자의 매출PART10크리에이터의 핵심 체크, 종합소득세10-1 종합소득세 계산의 기본 흐름종합소득금액 산정필요경비 차감소득공제 적용과세표준 산출세액공제 및 세액감면 적용가산세 적용기납부세액최종 납부할 세액PART11법인세는 뭐가 다를까?11-1 법인세 계산 이렇게 됩니다11-2 주의! 순이익과 회계장부 관리법인 결산상 당기순이익법인 세금 계산의 조정 사항과세표준 산출세율 적용세액공제 및 세액감면 적용최종 납부세액 결정PART12크리에이터를 위한 주요 세금 감면 혜택12-1 창업중소기업이라면신규 창업 여부 판단사업장 소재지 요건 충족 여부창업 당시 연령 요건감면 대상 업종 해당 여부창업중소기업 세액감면 적용 및 개정 사항12-2 직원을 더 고용하면 세금을 깎아줘요주의사항12-3 크리에이터 세금 최선의 절세 로드맵청년창업중소기업 세액감면 설계벤처기업 인증기업부설연구소 또는 연구개발 조직 설립PART13크리에이터가 놓치면 안 되는 정부지원금13-1 청년일자리도약장려금이란?13-2 퇴직연금 푸른씨앗 지원금이란?PART14크리에이터 세무조사 사례14-1 크리에이터는 세무조사 대상?14-2 세무조사 리스크 항목수입금액의 누락 및 과소신고사업자 등록 미이행광고비 누락업무와 관련 없는 비용 반영마치며실수하지 않기 위한 세금 이야기
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저자 소개 1
세무사. 세무법인 엑스퍼트 본점 대표 세무사로 유튜버 등 신종 업종과 경영컨설팅을 전문으로 한다. 2019년 업계 최초로 유튜버 크리에이터 세무 실무 강의를 시작했다. 유튜브 ‘5분 세무 특강’, 지은 책으로는 한국세무사고시회의 『세무실무편람』이 있으며 한국세무사회 공식 유튜브 채널 출연을 비롯해 국세공무원 대상 크리에이터 세무 강의까지 진행하며 해당 분야의 실무 경험을 축적해 왔다. 사업자등록 단계의 크리에이터부터 구독자 수 3,000만 명이 넘는 대형 크리에이터까지 폭넓게 관리하며 쌓은 경험을 바탕으로, 크리에이터의 수익 구조와 성장 단계에 맞춘 세무 컨설팅을 제공한다. 20
세무사. 세무법인 엑스퍼트 본점 대표 세무사로 유튜버 등 신종 업종과 경영컨설팅을 전문으로 한다. 2019년 업계 최초로 유튜버 크리에이터 세무 실무 강의를 시작했다. 유튜브 ‘5분 세무 특강’, 지은 책으로는 한국세무사고시회의 『세무실무편람』이 있으며 한국세무사회 공식 유튜브 채널 출연을 비롯해 국세공무원 대상 크리에이터 세무 강의까지 진행하며 해당 분야의 실무 경험을 축적해 왔다. 사업자등록 단계의 크리에이터부터 구독자 수 3,000만 명이 넘는 대형 크리에이터까지 폭넓게 관리하며 쌓은 경험을 바탕으로, 크리에이터의 수익 구조와 성장 단계에 맞춘 세무 컨설팅을 제공한다. 2016년 최상위권 성적으로 세무사 자격을 취득했으며, 유튜브 채널 및 인스타그램 “고객수 1천 개, 세금 신고 1만 건 이상 해본 세무사의 업종별 절세의 모든 것, 택스프레지던트” 계정을 운영하고 있다.
품목정보
- 발행일
- 2026년 04월 16일
- 지원기기
- 크레마,PC(윈도우 - 4K 모니터 미지원),아이폰,아이패드,안드로이드폰,안드로이드패드,전자책단말기(저사양 기기 사용 불가),PC(Mac)
- 파일/용량
- EPUB(DRM) | 73.41MB ?
- 글자 수/ 페이지 수
- 약 4.1만자, 약 1.3만 단어, A4 약 26쪽 ?
- ISBN13
- 9791124359044
출판사 리뷰
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조회수는 늘어나는데 세금은 막막하다면?‘K-콘텐츠’ 전성시대, 창작 활동이 ‘비즈니스’가 될 때 마주하는 벽 유튜브, 틱톡, 인스타그램 등 플랫폼의 경계가 사라진 1인 미디어 시대, 이제 콘텐츠 제작은 취미를 넘어 하나의 번듯한 직업으로 자리 잡았다. 하지만 많은 크리에이터가 정산의 기쁨도 잠시, ‘이미 플랫폼에서 세금을 뗐는데 왜 또 신고하나?’, ‘협찬 물품도 세금을 내야 하나?’ 같은 복잡한 세무 문제에 부딪혀 당혹감을 느낀다. 특히 최근 6년간 세무조사를 받은 유튜버들의 총 추징 세액이 236억 원에 달하며, 1인당 평균 추징액이 4억 2,000만 원을 넘어섰다는 사실은 더 이상 세무 관리가 선택이 아닌 필수임을 보여준다. 막연한 두려움으로 신고를 미루다가는 소득 누락이나 가산세라는 무거운 부메랑을 맞을 수 있다. 대형 유튜버부터 초보 창작자까지… 크리에이터 세무의 ‘퍼스트 무버’ 김조겸 세무사 신간 『공짜로는 알 수 없는 절세 비법 크리에이터』는 이러한 창작자들의 목마름을 해결하기 위해 기획되었다. 저자인 김조겸 세무사는 2019년 업계 최초로 크리에이터 세무 실무 강의를 시작한 이 분야의 선구자다. 세무법인 엑스퍼트 본점의 대표 세무사로서, 구독자 3,000만 명이 넘는 대형 크리에이터부터 이제 막 수익이 발생한 초보자까지 폭넓게 관리하며 독보적인 노하우를 쌓아왔다.또한 국세공무원을 대상으로 한 전문 강의 경험을 바탕으로, 현장 중심의 실무 감각과 제도 전반에 대한 이해를 함께 갖춘 전문가로 평가받는다. 이 책은 이러한 경험을 토대로, 이론에 치우치지 않고 실제 신고·관리 과정에서 바로 활용할 수 있는 크리에이터 절세의 전 과정을 담아냈다. 크리에이터의 다양한 수입 구조 분석부터 최대 수준의 세액감면 전략까지 이 책은 크리에이터가 창작 활동 중 마주하게 되는 모든 세무 단계를 총 14개 파트로 나누어, 비즈니스 성장 단계별 맞춤 솔루션을 제공한다. · 크리에이터 수익의 본질과 사업의 시작 먼저 파트 1에서는 유튜브(구글 애드센스, 슈퍼챗), 숲(별풍선), 틱톡, 네이버 치지직, 인스타그램 등 주요 플랫폼별로 상이한 수익 구조와 정산 시스템을 심층 분석한다. 특히 MCN이나 에이전시와의 계약 구조에 따른 세무 처리의 차이점을 명확히 제시한다. 이어지는 파트 2에서는 단순 취미가 ‘사업소득’으로 전환되는 법적 기준을 설명하고, 인적·물적 시설 유무에 따른 크리에이터 전용 업종코드(921505, 940306) 선택 가이드를 통해 사업자 등록의 최적 시점을 제안한다. · 실무형 세금 관리와 비용 처리파트 3부터 6까지는 수익 발생 후 필수적인 ‘관리 실무’를 다룬다. 매월 10일 원천세 신고를 포함한 연간 세무 일정을 일목요연하게 정리하고, 먹방·여행·뷰티 등 콘텐츠 성격에 따라 달라지는 필요경비 인정 범위와 적격증빙 관리 노하우를 공개한다. 또한 편집자나 매니저 등 외부 인력 고용 시 발생하는 4대 보험 부담과 이를 완화해주는 ‘두루누리 사회보험료 지원제도’ 활용법을 실무적 관점에서 기술한다. · 리스크 방어와 세금 계산파트 7부터 11은 불필요한 세금 유출을 막는 ‘방어적 세무’에 집중한다. 무신고나 과소신고 시 부과되는 가산세 리스크를 경고하고, 크리에이터에게 가장 매력적인 혜택인 국외 수익에 대한 부가가치세 0%(영세율) 적용 원리를 상세히 풀이한다. 아울러 업무용 차량의 비용 처리 규정과 종합소득세 및 법인세의 계산 흐름을 비교 설명함으로써, 사업 규모 확장에 따른 법인 전환 시점을 스스로 판단할 수 있는 기준을 제공한다. · 절세 로드맵과 사후 관리마지막 파트 12부터 14는 이 책의 하이라이트인 ‘전략적 절세’ 구간이다. 요건 충족 시 5년간 소득세를 최대 100%까지 면제받는 ‘창업중소기업 세액감면’과, 청년 고용 시 1인당 최대 1,550만 원까지 세금을 직접 깎아주는 ‘통합고용세액공제’ 등을 엮은 ‘크리에이터 최적 절세 로드맵’을 제시한다. 끝으로, 실제 유튜버 세무조사에서 1인당 평균 4억 2,000만 원의 추징금이 발생했던 사례들을 분석하여 차명 계좌나 수익 누락 등 치명적인 리스크에 대한 사전 대비책을 당부하며 마무리한다. 크리에이터를 위한 ‘공짜로는 알 수 없는 절세 비법’ 지속 가능한 창작을 위한 가장 강력한 무기! ‘공알비(공짜로는 알 수 없는 비법)’ 시리즈는 “누구에게나 하나의 비법은 있다”는 기치 아래, 각 업종의 실전 노하우를 한 권의 책으로 정리하는 시리즈다. 이번 『공짜로는 알 수 없는 절세 비법 크리에이터』는 플랫폼 시대를 살아가는 크리에이터를 위한 전문 절세 가이드로, 지속 가능한 창작을 고민하는 크리에이터에게 현실적인 길잡이가 되어 줄 것이다.
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